Деньгами может быть все, что может приниматься в оплату за товары или услуги. С ранних веков драгоценные металлы, такие, как золото и серебро, наряду с медью, были самыми популярными формами денег.
Хотя все, что угодно может быть деньгами, в принципе материал для денег должен обладать следующими качествами:
В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической деятельности деньги используются при:
Деньги являются одной из основополагающих экономических категорий, на базе которых строятся сложные системы взаимосвязей и взаимозависимостей между участниками производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ и услуг. Деньги позволяют экономить затраты, возникающие в различных сегментах рынка для покупки и продажи активов, факторов производства и конечных продуктов.
Количество денег должно соответствовать потребностям в них домашних хозяйств, предприятий, правительства. С появлением денег взаимный обмен товарами Т - Т становится разделенным на две независимые друг от друга операции обмена товара на деньги Т - Д и денег на товар Д - Т. При этом деньги приобрели самостоятельное значение и стали накапливаться для удовлетворения будущих потребностей. Движение денег приобрело обособленный характер по отношению к движению товаров. Денежный оборот стал самостоятельной сферой обмена. Появилась возможность передачи денег во временное пользование, то есть взаймы, за отдельную плату.
Следовательно, можно дать еще одно распространенное определение деньгам, деньги являются всеобщим эквивалентом, используемым для соизмерения стоимостей товаров. По происхождению деньги - это товар особого рода, возникший из обмена в процессе исторического развития общества.
Деньгами можно назвать актив, обладающий абсолютной ликвидностью, то есть способностью обмениваться на любые другие товары и услуги. Как актив деньги являются объектом собственности, принадлежащим индивиду, предприятию, государству. Обращение денег опосредует движение других активов, имеющих денежную оценку. Отсюда следует, что количество денег должно быть ограничено теми активами, которые оборачиваются на рынке и участвуют в создании валового национального продукта.
Таким образом, деньги обеспечиваются какими-либо активами, которые им противостоят на рынке. Это могут быть материальные блага, нематериальные активы, а также различные денежные инструменты, включая ценные бумаги.
Самым устойчивым обеспечением денег являются золото и другие драгоценные металлы. Золото относится к международным резервам и накапливается для сохранения устойчивости национальных денег, то есть денег, выпуск которых ограничен границами отдельного государства.
Государство способствует тому, что происходит международный обмен товарами, а деньги приобретают национальные и наднациональные черты.
Мировые деньги - это деньги, обслуживающие движение товаров и услуг в сфере мировой торговли и используемые в качестве международных резервов. Международные резервы - это денежные активы, аккумулируемые государством для обеспечения мирового обмена товарами и услугами, для регулирования дефицита платежей между странами. Они могут служить обеспечением выпуска в обращение национальных денег и ограничивать их количество в обращении.
Деньги как стоимостная категория формируют пропорции обмена, которые используются также при встречном товарообмене. Встречный товарообмен применяется в случае нехватки денег, а также при желании обойти преграды в виде государственного контроля за денежными операциями. К формам встречного товарообмена относятся: бартер- прямой обмен товара на товар; компенсационная сделка - частичная оплата деньгами и частичный бартер и др. Встречный товарообмен применяется в сфере теневой экономики, результаты которой не учитываются при исчислении валового национального продукта, поскольку производимые ею товары и услуги либо не обмениваются на рынке, либо незаконны. Внерыночная деятельность означает, что обмен товаров и услуг производится не по цене, устанавливаемой рыночным спросом и предложением.
Незаконная рыночная деятельность, как правило, связана с товарами, оборот которых запрещен или ограничен государством, международными конвенциями, экологическими и медицинскими нормами и др. Теневая экономика порождает теневой учет и теневой оборот денег.
Если рассматривать виды денег, то исторически первым видом денег были товарные деньги. В разных странах в положении денег оказывались товары, на которые существовал устойчивый повседневный спрос и которые имели широкое хождение именно в силу своей общепризнанной полезности (скот, табак, рыба, в России - меха). Лишь постепенно роль денег закрепилась за особыми, специально для этого предназначенными товарами. Человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников рынка и позволит вести любые сделки. В течение многих веков наиболее удобным денежным товаром казались драгоценные металлы - серебро и золото, которые имели ряд преимуществ:
Вот почему золото и серебро в виде слитков и монет надолго стали основой денежных систем многих стран мира и на протяжении веков слова «золото», «серебро» и «деньги» были синонимами.
Лишь относительно недавно в денежном мире произошла революция - появились бумажные деньги (символические деньги). Впервые они были выпущены в обращении в Древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах широко пользовались заменителями «настоящих денег», т.е. монет из благородных металлов. Номинал таких знаков оплаты удостоверялся печатью государя или подписью и личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для этого пользовались кусочками штемпелеванной кожи.
Банковские деньги. Со временем деньги изменялись и приобретали новые формы, так как люди искали более совершенные предметы, которые служили бы средством обмена, средством сохранения стоимости и показателем цен. В современном рыночном хозяйстве широкое распространение получили так называемые заменители денег -коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Чеки, векселя, закладные, залоговые свидетельства, хранящиеся в банках и других финансовых учреждениях депозиты, платежные и кредитные пластиковые банковские карты принято называть банковскими или кредитными деньгами.
Первоначально наибольшее распространение получили частные (т.е. негосударственные) деньги в формебанкноты, что означает «банковские билеты». Такой банковский билет выписывался банкиром. Это было его обязательство выплатить в любой момент подателю билета указанную на этом билете денежную сумму. Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывали его банковские билеты и тем шире они использовались в расчетах купцов и граждан, заменяя золото и серебро. Надо сказать, что внедрение банкнот как нового вида денег вовсе не вызвало особого восторга. Критика бумажных денег не осталась незамеченной. В дальнейшем, когда многие страны стали создавать центральные банки, именно последним было дано исключительное право выпуска банкнот - но уже от имени государства. Причина была проста: считалось, что это гарантирует наивысшую надежность банкнот и исключает эмиссию денег (выпуск в обращение дополнительного количества денежных знаков), не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надежность банкнот гарантировалась их свободным обменом на золото), начиная со времен первой мировой войны в большинстве стран мира банкноты центральных банков стали основным средством всех наличных платежей.
Электронные деньги. Сегодня большая часть денежных средств состоит из электронных записей в банковских компьютерах - чековых счетов, счетов платежных и кредитных карт. Электронные деньги означают перевод денег со счета, начисление процентов и другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Многие экономисты пророчат скорое исчезновение бумажных денег и окончательный переход к электронным деньгам.
Валюта. Валюта представляет собой денежные знаки в виде монет, бумажных денег, а также в виде записей на счетах. Различают национальную валюту - денежную единицу определенной страны, и международную коллективную валюту. Последняя представляет собой международную региональную денежную единицу и платежное средство. Так, страны, входящие в Европейский Союз, пользуются международной коллективной валютой - евро с 01 января 1999 года - для безналичных расчетов, а с 2002 года - в виде банкнот и монет. Валюта делится на свободно конвертируемую, частично конвертируемую и неконвертируемую (замкнутую). Свободно конвертируемая валюта свободно и неограниченно обменивается на другие иностранные валюты. Частично конвертируемая валюта - валюта стран, в которых принимаются ограничения для определенных держателей валюты и по отдельным видам обменных операций. Замкнутая валюта - валюта, функционирующая в пределах одной страны и не обменивающаяся на валюты других стран. Резервная валюта - валюта стран - ведущих участниц мировой торговли, которая используется в международных расчетах. Центральные банки накапливают эту валюту в виде резервных средств для осуществления международных расчетов и платежей по кредитам.
С учетом этого, устройство современных денежных систем можно представить следующим образом.
Денежный поток - важнейший компонент модели кругооборота ресурсов, товаров, услуг и денег, в котором принимают участие все хозяйствующие субъекты экономической системы (домашние хозяйства, фирмы, государство). Движение потока денег, связанное с выполнением ими своих функций, представляет собой денежное обращение.
Денежное обращение осуществляется в наличной и безналичной форме.
Наличная форма денежного обращения - движение наличных денег (банкнот и монет).
Безналичная форма денежного обращения - безналичные расчеты, осуществляющиеся путем банковского перевода денег со счетов, использования аккредитивов, чеков, кредитных карточек и т.д. Этим двум формам денег соответствуют две формы расчетов. Расчеты наличными производятся «из рук в руки» без участия банков. Банковские расчеты осуществляются путем переписывания денег со счета на счет или с помощью электронных денег. Между наличными и безналичными деньгами и расчетами не существует глухой стены. Банки совершают операции с наличными деньгами, например при принятии средств в банк или снятия со счета наличных денег, а также при обмене наличной валюты.
Владельцы пластиковых карт могут легко перевести безналичные деньги в наличные с помощью банкомата автоматической кассовой машины, выдающей наличные деньги и предоставляющей информацию и услуги клиентам.
Хотя человечество изначально придумало деньги лишь для облегчения ускорения обмена, со временем деньги начали, выполнят и другие функции.
Несмотря на выше перечисленные виды деньг, деньги в своем долгом и упорном развитии выступили только в двух видах: действительные деньги (полноценные) и знаки стоимости (заместители действительных денег).
Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.
Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Внешний вид денег также был разнообразный (в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба и, наконец, круглая).
Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).
Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная - реверс, и обрез - гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делается нарезным.
Слово «монета» происходит от латинского слова «moneta», которое, в свою очередь, связано с названием храма римской богини Юноны - Монеты. На территории храма в IV веке до новой эры началась чеканка монет Древнего Рима, а еще ранее, в VII веке до новой эры, их стали чеканить в Китае, Индии.
На Руси свои деньги появились лишь в Х веке. Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег. В Киевской Руси первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и серебреники (монеты из серебра).
К золотому обращению страны пришли во второй половине XIX века, ведущей из этих стран была Великобритания. Причинами переходами к металлическому обращению и, прежде всего, к золотому, послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения роли денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки (редкость).
Отличительным свойством полноценных денег является наличие внутренней и весьма высокой стоимости, определяемой затратами общественного труда на их изготовление. В свою очередь, из этого свойства вытекают следующие характеристики полноценных денег:
соотношение номинала реальной стоимости;
неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевых американских золота и серебра;
3) возможность физического использования, как и любого другого товара.
Наряду с товарной природой полноценных денег важное значение имеют информационная и правовая их основа. Даже при слитковом обращении денег можно обнаружить информацию в виде штемпеля государства о праве и весе слитка. Однако в полной мере это проявилось при переходе от денег «по весу» к деньгам «по счету» - к монетам.
Последние стали важнейшим источником информации, замечательными свидетелями истории, нередко даже более точными и достоверными, чем летописи.
По размеру, виду, металлу можно проследить не только развитие техники, искусства, но и события, происходившие в период их чеканки. Одновременно с информационной усиливается и правовая природа денег: чеканка монет монополизируется государством. Первым, изобразившим свой профиль на монете, был Александр Македонский.
Важнейшим достоинством, обусловленным отмеченными характеристиками полноценных денег, было гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, что означало автоматизм в их использовании. Не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями в обращении они откладывались в сокровища, а при обратной ситуации - возвращались в обращение.
В ходе эволюции, особенно в XIX-XX веках полноценные деньги, как элемент производственных отношений, стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за большого отставания добычи золота от потребности экономического оборота стало труднее обеспечивать последний за счет дорогостоящих золотых монет. Поэтому возникали предпосылки для перехода к новой - второй форме денег - неполноценным деньгам, заменителям денег, знакам денег.
Разнообразные их виды формировались путем проб и ошибок, сопровождаемых нередко волнениями народных масс (например, «медным» бунтом в России 25 июня 1662 года). Наряду с использованием полноценных денег их противоположная форма существовала, многие столетия и лишь в ХХ веке окончательно вытеснила первые.
Переход к знакам стоимости в России начался с 1897 года, когда было установлено, что знаки стоимости в размере 300 млн. руб. выпускаются без золотого обеспечения, а свыше этого полностью покрываются золотым запасом государства. В ХХ веке происходил процесс снижения нормы золотого обеспечения, который завершился принятием закона 26.09.1992 г., установившим полный отказ государства от золотого обеспечения рубля.
Заместители действительных денег (знаки стоимости) - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда.
К ним относятся:
Каждая форма рыночной экономики рождает адекватные ей виды и формы денег. При этом следует учесть, что хозяйственная система включает в себя три несводимых друг к другу компоненты: вещи, отношения, информацию. Доминирование одной из компонент приводит к преобладающему влиянию особых видов и форм денег (товарных, номиналистических, цифровых).
При классификации видом денег называется подразделение денег с учетом их социально-экономической природы. В рамках каждого вида различаются подвиды, объединяющие многообразные формы денег. С одной стороны, характеристика видов денег предполагает обращение к готовым результатам их эволюции, с другой — полное определение сущности видов может быть отражено лишь в развитии, т.е. как последовательный переход от одного вида к другому. В связи с этим могут возникать различные переходные виды и формы денег.
В процессе классификации, прежде всего, следует выделять такие виды денег, как полноценные и неполноценные. При этом основное внимание уделяется характеристике внутренней природы денег. Деньги могут представать в виде наличности, наличных денег (в облике денежных знаков) и в безналичном виде (в виде записей по счетам). Видовая классификация впоследствии позволяет полнее раскрыть многообразие форм денег.
К полноценным деньгам относятся такие, которые обладают покупательной способностью, адекватной их внутренней стоимости. Подвидами полноценных денег являются товарные и металлические деньги.
Товарные деньги представляют собой реальные товары, выступающие в качестве всеобщего товара-эквивалента. Стихийный выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливался универсализацией его потребительной стоимости.
Металлические деньги представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла. Валютный металл — материал основной денежной единицы (медь, серебро, золото).
Полноценные деньги обладают товарной стоимостью, включающей такие внутренние свойства, на основе которых формируется их покупательная способность. Величина внутренней стоимости полноценных денег определяется условиями их воспроизводства.
Эволюция видов денег приводит к последовательному замещению их товарной стоимости стоимостью представительной, а представительной стоимости — доверительной стоимостью.
Неполноценные деньги — это такие деньги, которые не обладают внутренней товарной стоимостью. Они могут быть разделены на два подвида: обеспеченные и необеспеченные деньги.
Обеспеченные (товарами, валютными металлами) неполноценные деньги являются представителями полноценных денег (часто их определяют как кредитные деньги, разменные деньги). Они имеют покупательную способность не вследствие собственной товарной стоимости, а вследствие того, что обладают представительной стоимостью. Представительная стоимость — мера покупательной способности, которой обладают неполноценные обеспеченные деньги вследствие возможности обмена на полноценные деньги.
Необеспеченные деньги не имеют товарного обеспечения, не обмениваются на валютные металлы по твердо установленному курсу (часто их определяют как неразменные деньги). Они являются деньгами вследствие всеобщего признания и доверия к ним хозяйствующих субъектов. Современные наличные денежные знаки (бумажные деньги и монеты) всех государств мира не обеспечены ничем, не являются ни долговыми, ни кредитными обязательствами их эмитентов. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью. Доверительная стоимость — это мера покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства.
Мера замещения покупательной способности необеспеченных платежных требований, т.е. единство качественной и количественной определенности денег, — это мера, в какой государство способно выставить свои платежные требования, сохраняя стабильность их покупательной способности и поддерживая в роли денег, неразменных на полноценные деньги, и определяется законом количества денег, необходимого для хозяйственного оборота.
В условиях глобализации мировой экономики важнейшим проявлением доверительной стоимости необеспеченных денег становится валютный курс.
В зависимости от законодательных основ обращения денежных знаков они подразделяются: а) на фидуциарные и б) денежные суррогаты.
Фидуциарные деньги — такой вид денег, обращение которых имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством. Современные деньги являются символическими, декретированными, т.е. они способны выполнять функции денег лишь постольку, поскольку государство обеспечивает и гарантирует их своим авторитетом и властью. Например, п. 1 ст. 75 Конституции России гласит: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются».
Противоположностью фидуциарных денег являются денежные суррогаты.
В тех ситуациях, когда покупательная способность необеспеченных квартальных денег резко понижается, обмен на иностранную валюту не поддерживается, к хозяйственному обороту подключаются денежные суррогаты. Денежные суррогаты — такой вид денег, которые обладают внутренней, представительной или доверительной стоимостью, но обращение которых не имеет законных оснований в национальной экономике.
Формы денежных суррогатов можно классифицировать следующим образом:
Иностранные (иностранная валюта в случае законодательного запрета на ее обращение внутри страны);
Национальные (казначейские обязательства, налоговые льготы, региональные «деньги» и др.);
Коммерческие (финансовые векселя, расписки и др.);
Прочие (талоны, бутылка водки, пачки сигарет, жетоны метро и т.д.).
Если в основе выделения видов денег лежит развитие их содержания, то в основе разграничения различных форм денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций. Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег, дифференцированного по выполняемым функциям. Различают наличные и безналичные формы денег.
Наличные формы денег — это денежные знаки, имеющие чувственно воспринимаемое символическое выражение. Денежные знаки могут относиться и к полноценным, и к неполноценным видам денег.
Наличные формы денег могут быть:
1) товарными;
2) металлическими;
3) бумажными.
Безналичные формы денег — это приходно-расходные записи по определенным счетам. Ранее такие записи осуществлялись на бумажных носителях, с изменениями в технике и технологиях банковского дела их стали осуществлять на электронных носителях. Эти записи получили название цифровых денег. Движение безналичных денег обслуживают различные платежные инструменты. Платежный инструмент — это документ, позволяющий его держателю перемещать безналичные деньги при совершении платежей. Примерами платежных инструментов могут служить чеки, банковские пластиковые карты.
Большинство видов денег, использовавшихся на ранних стадиях развития общества, представляли собой товарные деньги в форме вещных денежных знаков.
Можно выделить следующие основные формы товарных денег:
Анималистические (от лат. animal — животное), в состав которых включаются животные и изделия из них. К этому подвиду товарных денег относились скот, меха, ракушки, кораллы и т.д.;
Гилоистические (от греч. hyle — вещество), в состав которых включаются полезные ископаемые и металлы. К этому подвиду товарных денег относились драгоценные камни, янтарь, металлы, соль и т.д.;
Вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные), в состав которых включаются растения и их плоды. К этому подвиду относились плоды деревьев, зерно, листья, брикеты чая, листья табака и т.д.
Металлические деньги — разновидность товарных денег, они представляют собой денежные знаки, покупательная способность которых основана на стоимости валютного металла (железа, меди, бронзы, серебра, золота). Валютный металл — материал, из которого изготавливается денежный знак, символизирующий основную денежную единицу.
Формы металлических денег можно подразделить на:
Первичные, данные природой (золотой песок, самородки);
Вторичные, подвергшиеся обработке (слитки, символические орудия труда, монеты).
Монета — слиток из денежного металла единой формы, фиксированного веса и определенного достоинства. Лицевая сторона монеты называется аверс (от франц. avers — решка, решетка); оборотная сторона — реверс (от франц. revers — орел); ребро — гурт (от нем. Gurt — ремень, пояс).
Исторически первые бумажные деньги стали печатать в Китае. Они были серо-черного цвета из бумаги тутового дерева, имели надпись: «Билет государственного банка империи Мин, обращается во все времена». О них упоминал итальянский путешественник Марко Поло, посетивший в 1286 г. Пекин. Бумажные деньги просто поразили его воображение: «...Про великого хана сказать можно — алхимию он знает вполне... Изготавливается по его приказу такое множество этих денег, что все богатство в свете можно ими купить. Все его подданные повсюду, скажу вам, охотно берут в уплату эти бумажки, потому что, куда они ни пойдут, за все они платят бумажками — за товары, за жемчуг, за драгоценные камни, за золото и за серебро: на бумажки все могут купить и за все ими уплачивать...». В 1620 г. обращение бумажных денег вследствие резкого обесценения было запрещено.
Бумажные денежные знаки можно классифицировать: а) на банковские билеты; б) казначейские билеты.
Историческими предшественниками бумажных денег были векселя. Вексель (от нем. Wechsel) — ценная бумага строго установленной формы, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. Передача прав по векселю происходит путем совершения специальной надписи — индоссамента.
Банковский билет, банкнота (англ., banknote — банковский билет, вексель банка) — бумажный денежный знак, беспроцентный кредитный билет, выпускаемый эмиссионным банком. Банкноты с полным покрытием разменивалась на золото в неограниченном количестве; лимитом эмиссии являлся золотой запас банка. Банкноты без покрытия не имели обеспечения, размен на полноценные деньги не производился. Право эмиссии дополнительных денежных знаков, сохранялось за государственным банком и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения. Свойствами современных банкнот являются: а) необеспеченность; б) принудительность номинала; в) беспроцентность.
Казначейские билеты — бумажные денежные знаки обычно небольшого номинала, выпускаемые государственным казначейством. Казначейские билеты — дети нужды. Их эмиссия вызывалась чрезвычайными обстоятельствами, требующими неотлагательного покрытия государственных расходов, поэтому не имела обеспечения драгоценными металлами, им, в отличие от банкнот, не гарантируется обмен на золото.
После крушения золотого стандарта различие между банкнотами и казначейскими билетами исчезло.
Выпуск неполноценных денег в оборот называется эмиссионным доходом, или сеньоражем. Он исчисляется как разность между номиналом выпущенных денег и расходами на их производство.
Сеньораж не следует смешивать с родственным ему понятием «инфляционный налог». Экономическая и военная мощь, гегемония США во многом держится за счет эмиссии доллара в качестве мировой резервной валюты и присвоения глобального сеньоража, размер которого составляет около полутриллиона долларов в год, что позволяет финансировать военные расходы за счет остального мира. В России величина сеньоража оценивается в сумме от 15 до 30 млрд. долл., в год.
Факт появления цифровых денег показывает: новая информационная экономика порождает новые формы денег. Термин «цифровые деньги» (электронные денежные средства) отражает, с одной стороны, формирование информационной экономики, с другой стороны, применение современной электронной техники и развитие технологий расчетов в банковском деле. Их покупательная способность определяется информацией о стоимости тех товаров, которые включаются, перемещаются или покидают сферу воспроизводства в обмен на эти деньги.
К цифровым деньгам относятся интернет-деньги и электронные деньги, существующие в платежах, осуществляемых в режиме реального времени. По своей сути, в современных условиях цифровые деньги — это разновидность частных денег, эмитируемых специальными кредитно-финансовыми институтами. Частные деньги (в отличие от общегосударственных, обслуживающих народнохозяйственный оборот) создаются частными юридическими и физическими лицами с целью осуществления платежей, связанных с частными потребностями в рамках обособленного хозяйственного оборота.
Согласно Федеральному закону № 161 ФЗ «О национальной платежной системе», электронные денежные средства — это такие денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
Таким образом, цифровые деньги характеризуют такие обязательства эмитента в денежном виде, которые:
а) фиксируются и хранятся исключительно с использованием электронных средств платежа;
б) учитываются на специально открываемых счетах;
в) принимаются в качестве средства платежа другими (помимо эмитента) организациями.
Не являются электронными денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.
Отнюдь не сущность, как это часто утверждается, а цели использования денег гражданами, организациями, государствами раскрываются через их функции. Функции денег — это направления применения денег с учетом свойств видов и форм денег.
Какие именно функции, или работы, выполняют деньги? Самые разнообразные: не только экономические, но и политические, идеологические, информационные. Например, в древности отчеканенный на монете портрет императора информировал о том, кто является правителем страны. Часто с восшествием на престол нового властителя монета, как эмблема верховной власти, перечеканивалась. Эмиссия наличных денег, взятая сама по себе, была и остается свидетельством суверенной политической власти, поэтому на денежных знаках помещаются гербы государств, их союзов. Общественные дискуссии, ведущиеся в ряде западноевропейских стран о последствиях вступления в зону евро, рассматриваются противниками этой меры в качестве потенциальной возможности для ущемления национальных интересов.
Следует отметить, что в различные исторические эпохи, существенно различающиеся идеологической надстройкой, доминирующая роль может принадлежать разным функциям. Так, в период господства феодальных отношений деньги обладали «в гораздо меньшей мере общественной функцией, чем чисто политической: они служили для уплаты налогов и добывались главным образом грабежом».
В зависимости от объективно присущих свойств различные виды и формы денег выполняют различное число функций.
В отечественной традиции — выделять полный набор экономических функций, выполняемых полноценными деньгами в развитом товарном хозяйстве:
1) мера стоимости товарных форм богатства;
2) средство обращения товаров;
3) средство накопления;
4) средство платежа;
5) мировые деньги, средство международных расчетов.
При таком подходе деньги рассматриваются как непрерывно развивающееся явление, они не останавливаются в своей социальной и естественной эволюции.
Во всех вариантах следует учитывать принцип: функции денег рождаются и закрепляются в деловом обороте общественными потребностями. Если какие-либо функции теорией не учтены, то не рассмотрены и связанные с ними общественные потребности в деньгах.
Деньги не создают цен товаров, они служат для их измерения. В процессе измерения цен товаров деньги предстают как мера стоимости, масштаб цен и средство счета.
Цена — это денежная мера товара. Функцию меры товарных цен деньги выполняют идеально, т.е. как мысленно представляемые. Иными словами, достаточно просто знать, что есть определенные денежные знаки, и цена товара будет определена.
Как следует из формулы, цена товара зависит от двух моментов: свойств самого товара и цены денежного материала. С повышением цены на драгоценный металл цены товаров понижаются, с понижением цены на него цены товаров возрастают. Поэтому открытие новых богатых месторождений золота неоднократно приводило к мировым «революциям цен».
С целью устранения необходимости постоянного индивидуального определения цены денежного металла при каждой сделке сначала отдельные купцы, а впоследствии государство, отливают равновесные слитки и ставят на них печать, символизирующую общественную гарантию соответствия веса и номинала. Таким образом, слитки превращаются в металлические монеты. Со временем установление масштаба цен и чеканка монет становятся монополией государства, сами монеты обретают «национальный мундир». Масштаб цен — это законодательно установленный номинал основной денежной единицы.
Если в период до монетного обращения денежный материал принимался по весу, то монеты берут в обмен на товар по наименованию.
Появление монет — важнейший шаг в направлении перехода от денег «по весу» к деньгам «по счету».
В чем состоит различие между деньгами как мерой стоимости и деньгами в роли масштаба цен? Функцию меры стоимости деньги выполняют объективно, независимо от воли публичной власти. Масштаб цен — плод законодательной деятельности публичной власти. Результатом выполнения деньгами функции меры стоимости является цена товара. Результатом денег как масштаба цен является денежная система.
Введение масштаба цен превращает деньги в универсальное средство счета цен. Масштаб цен предшествуют счету, составляет его исходный пункт. В чем состоит различие между измерением цен и со считыванием цен? При измерении цен сопоставляют два каких-либо объекта, из которых один принят за единицу, а в другом, по умолчанию, эта единица повторяется. При подсчете наблюдают, сколько раз повторяется то, что принято за единицу счета.
Деньги являются орудием товарного обмена, «перевозочным средством торговли». Развитие товарного обмена приводит к тому, что в него вклинивается посредник.
Таким образом, обмен распадается на два самостоятельных одновременно совершаемых дополняющих друг друга акта:
1) товар вступает в сферу обращения, идет превращение товара в деньги путем его продажи: Т — Д;
2) совершается обратное превращение денег в товар, покупка на вырученные деньги полезного блага, в результате чего товар уходит в сферу потребления: Т — Д.
Как измеритель цен деньги — идеальная мысленно представляемая форма. Как средство обращения — это уже реальность, которой расплачиваются. Появление денежного посредника при обмене товаров преобразует обмен в товарное обращение. Товарным обращением называется обмен товаров посредством денег.
Деньги в функции средства обращения имеют не только качественную, но и количественную определенность.
Она зависит от ряда факторов:
а) движения товарных цен;
б) массы обращающихся товаров и количества заключаемых сделок;
в) массы обращающихся денег;
г) скорости обращения денег.
В ходе товарного обращения происходит разрыв между покупкой и продажей товаров во времени, пространстве, индивидуальных действиях. Товаропроизводитель может продать товар сегодня на одном рынке, но вследствие отсутствия времени, лености или болезни, иных причин купить полезное для себя благо через неделю, месяц, год на рынке, территориально расположенном в ином регионе, в иной стране. Эволюция товарного обмена в товарное обращение порождает возможность товарных кризисов, задержек в реализации.
Первые две экономические функции денег — мера стоимости и средство обращения — являются исторически первыми и основными, т.е. необходимыми и достаточными для определения товара в качестве денег. Они помогают раскрыть остальные функции.
Качественное отличие денег от всех видов и форм товаров состоит в том, что они не исчезают в потреблении. В процессе использования деньги сохраняют свою стоимость, т.е. становятся средством сохранения и накопления покупательной способности.
Отметим, функция денег как средства накопления прямо противоположна функции денег как средства обращения.
После реализации товара обладатель денежной выручки не обратил ее в новый товар, деньги «выпали в осадок», ушли из обращения, стали средством накопления.
Почему деньги в принципе могут выполнять данную функцию? Потому что они — признаваемый обществом залог, дающий право на превращение денег в товары в будущем в любой момент. Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении, страховании. Так, мелкий товаропроизводитель, желая расширить дело, купить более совершенные орудия труда, должен прибегнуть к накоплению. В результате в определенный период времени он реализует свои товары, не покупая чужих. Приобретение жизненно важных предметов потребления длительного пользования, имеющих значительную ценность, например жилья, также требует накопления изрядной суммы денег. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно воспроизводящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универсальном денежном облике. Средством решения названных многообразных проблем становится накопление денег. Деньги в качестве средства накопления создают стихийный механизм регулирования денежного обращения.
Платежом называется движение денег, независимое от движения товаров, однонаправленное, без компенсации.
Иными словами, идет просто перечисление (трансферт) денег. Примерами платежей служат выдача пенсий, стипендий, заработной платы, оплата налогов, кредитов и штрафов, предоставление займов. Для этих целей предназначены не только традиционные реальные деньги. Развитие такой функции денег как средства платежа приводит к появлению их новых форм. В современных условиях в качестве платежных средств выступают самые разнообразные долговые обязательства: переводные векселя, банкноты, банковские кредитные карточки, чеки. Значение новейших форм платежных средств определяется тем, что они сокращают время расчетов. Отметим, что иногда в качестве самостоятельной выделяют функцию денег как ссудного (кредитного) средства.
Чем отличается функция денег как средства обращения от функции денег как средства платежа? При продаже товара деньги — мимолетный посредник, при платежах — самостоятельный объект, а самостоятельность порождает исключительность. В условиях товарного обращения решающее влияние на заключение сделки оказывает привлекательность товара: тот, кто обладает хорошим товаром, будет располагать и деньгами. С появлением системы платежей деньги резко повышают свой общественный статус. Тот, кто имеет деньги, находит любой товар. В итоге частная система расчетов в виде платежей создает общую монетарную систему. Отметим, что в придании особого значения функции денег как средства платежа заключается исток всех монетаристских концепций.
Функционирование денег в обороте между государствами и между иностранными подданными делает их мировыми деньгами.
Мировые деньги функционируют в качестве:
Интернационального средства платежа, причем данная функция является преобладающей. Это объясняется тем, что международная торговля строится либо на предоплате, либо на кредитовании;
Средства учета торгового и платежного баланса страны;
Глобального покупательного средства;
Средства сохранения и накопления глобальной покупательной способности, особенно в тех случаях, когда речь идет о вывозе финансовых ресурсов за границу.
Таким образом, данная функция носит своего рода интегральный характер.
Деньги, включенные в международные экономические отношения, называются валютой. В ее структуре выделяется национальная и иностранная валюта.
В соответствии с нормативными актами в состав национальной валюты Российской Федерации включаются:
а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка России и монеты;
б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации;
в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами страны на основании соглашения, заключаемого Правительством и Центральным банком России с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории соответствующего государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства.
Иностранная валюта представляет собой:
а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;
б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
Чтобы выйти за пределы сферы национального обращения, необходимо преобразовать национальные денежные знаки в международно признанную валюту. Валюта, которой отдают предпочтение при международных расчетах и которая способна обращаться в любую другую национальную валюту, называется свободно используемой или свободно конвертируемой валютой.
В результате создания рынка валют возникает такое понятие, как «валютный курс». Валютный (обменный) курс — это характеристика мировых денег, представляющая собой количественную пропорцию обмена национальной валюты на валюту другой страны.
Деньги во всех видах и формах — продукт материальной и духовной культуры; вне общества, базис которого составляет товарное хозяйство, они ничто. Так, золото может стать или не стать монетой, а бумага — банкнотой.
«Во все времена и при всех обстоятельствах деньги были подчас единственным средством для достижения самых наитруднейших задач. За деньги продавались должности и люди. За деньги можно было купить себе графский титул и всякие удивительные возможности. Например, можно было позавтракать с царем или с царицей, если, скажем, пожертвовать крупную сумму на что-нибудь такое полезное. В общем, все двери и сердца раскрывались перед этим. И провокаторы продавали остатки своей совести. И все вообще продавалось. И деньги были, так сказать, форменным образом вместилищем всякой человеческой пакости. И нередко самые темные дельцы, имея деньги, всплывали на поверхность государственной жизни и распоряжались судьбами целого государства», — отмечал М. М. Зощенко.
В условиях товарного хозяйства деньги способствуют:
а) разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительной и меновой стоимостью и созданию сферы денежного обращения;
б) формированию основ кредитной сферы отношений;
в) аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды, созданию особой системы финансовых отношений;
г) стимулированию эволюции социальных отношений, формированию капиталистических отношений;
д) развитию сферы управления экономикой на всех уровнях, учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом;
е) совершенствованию управления национальной экономикой, средству реализации денежно-кредитной политики государством.
«Бытописания всех веков свидетельствуют, что благоденствие народов тесно сопряжено с наукою управления деньгами, — писал Н.С. Мордвинов. Из всех действующих в государственном составе сил первейшею признать должно денежную. Она творит и умножает изобилие и богатство внутри, она ограждает безопасность извне. Деньги питают труд, промышленность, науки, крепят и распространяют общественные и прикосновенные к ним связи. Деньги изощряют оружие, дают крылья флотам, шествие воителям, и песнь победная стяжается златом».
Понимается их классификация на основе природно-функционального признака, отражающего социально-экономическое предназначение денег. Принято выделять три основных вида денег:
В рамках вида денег выделяются формы денег . Под формой денег понимается внешнее выражение (воплощение) определённого вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги и квазиденьги.
Исторически, смена одних форм денег на другую была обусловлена развитием общественных и экономических отношений, в процессе которых происходил отбор тех форм денег, которые были способны в данный период наиболее адекватно выполнять функции денег. Схематически процесс эволюции денег отражён на рисунке.
Схема эволюции форм денег
Формы денег эволюционировали от полноценных денег к неполноценным, которыми и являются современные деньги.
Эволюция металлических денег наиболее ощутимо проявилась в двух направлениях: первое — приобретение и совершенствование монетной формы; второе — развитие представительных форм металлических денег в обращении.
Формы денег на ранней стадии развития эпохи металлических денег были представлены слитками или кусками металла . И хотя такие формы денег имели ряд преимуществ по сравнению с товарными деньгами, всё же они обладали и рядом недостатков, которые сдерживали развитие торговых отношений. В частности при совершении платёжных операций требовалось осуществлять взвешивание слитка, определять пробу металла и, что хуже всего, делить его на части. Чтобы избежать подобных неудобств, слитки делали разного размера (веса). Наиболее известные купцы ставили на них своё клеймо, которое свидетельствовало о весе и пробе металла. Однако авторитет купца как частного лица был ограниченным, и его клеймо могло удовлетворить узкий круг субъектов рынка.
С развитием торговли возникла необходимость клеймления слитков более известным и авторитетным лицом, и эта функция перешла к государству. Государства стали изготавливать по установленной форме слитки металла, вес и пробу которых удостоверяли своим штемпелем. Такие слитки получили название .
Монета оказалась самой совершенной формой полноценных денег из числа тех, которые функционировали в обращении с собственной субстанциональной стоимостью. Она обслуживала экономические отношения людей на протяжении почти трех тысячелетий. За это время монета тоже эволюционировала. Менялась сама форма монеты: известны монеты квадратные, неправильной формы, овальные, однако наибольшее распространение получили круглые. Чтобы предотвратить подделку и обрезание монет, в их дизайне применяли рельефный рисунок и ребристые края.
Новым этапом в развитии монеты как формы денег было возникновение билонной монеты , то есть разменной, с мелкой стоимостью. Билонная монета чеканится не из драгоценного металла, т.е. является неполноценной. Основное предназначение билонной монеты – способствовать обеспечению нормального выполнения денежных функций основной (валютной) монетой. Билонная монета возникла не сразу, а на определенном этапе развития денежного обращения. Чеканка полноценной монеты наряду с неполноценной была первой реакцией денег на новое требование обращения — экономичности, которое становилось всё ощутимее по мере развития товарно-денежных отношений.
Разменная монета активно используется в обращении и поэтому быстрее стирается. Более того, высокая стоимость драгоценного металла обусловливает необходимость чеканки разменной монеты слишком малых размеров. Такая монета была неудобной в использовании и легко терялась, что приводило к дополнительным расходам драгоценного металла. Изготовление её из обычного дешёвого металла было объективной необходимостью, а успешное функционирование наряду с полноценной монетой способствовало поискам альтернативы полноценным деньгам и замене их неполноценными.
Преимущества билонной монеты (дешевизна, длительное функционирование) помогли ей остаться в обращении и после того, как полноценная монета как форма денег «сошла со сцены». Билонная монета и сейчас широко используется во всех странах мира.
По мере дальнейшего усложнения и расширения товарного производства и рыночных отношений, охвативших все сферы человеческого общества, с одной стороны, и возникновения мощных нерыночных (государственно-монополистических) факторов влияния на экономику, с другой, к денежному товару в эпоху золотого монометаллизма были выдвинуты ещё более сложные требования. Ключевыми требованиями являлись:
Указанные требования не мог удовлетворить ни один товар — продукт человеческого труда, даже самый благородный металл — золото. Будучи относительно мягким и имея высокую удельную стоимость, золото ощутимо изнашивалось в процессе обращения, что приводило к большим потерям овеществленного общественного труда. Через незначительное распространение золота в природе его добыча не могла успевать за ростом ёмкости товарного рынка и потребностями в денежной массе. Стоимость золота меньше поддается любым изменениям, поскольку на неё влияют не только факторы, определяющие текущее производство, но и стоимость веками накопленных золотых запасов. Сама материальная форма золота, физические свойства которого сделали его наиболее пригодным выполнять роль денег в предыдущие века, в условиях XX в. оказалась непреодолимой преградой для выполнения им этой роли. Состоялся процесс : сначала из обращения были изъяты золотые монеты, вместо них сферу обращения стали обслуживать неполноценные деньги, а впоследствии полностью был остановлен обмен неполноценных денег на золото в любой форме.
Эволюционные процессы в экономике, которые привели к демонетизации золота, подготовили почву для внедрения нематериальных носителей денежной сути – неполноценных денег или так называемых кредитных денег.
— это деньги, которые не имеют собственной субстанциональной стоимости. Переход к неполноценным деньгам происходил постепенно. Первые формы неполноценных денег появились ещё во времена господства металлических денег. Поэтому в истории денег был длительный период существования смешанных форм, свойственных полноценным и неполноценным деньгам. Основными формами неполноценных денег является билонная (разменная) монета, бумажные деньги (казначейские обязательства), банковские обязательства (банкноты), депозитные вклады, квазиденьги. Не имея субстанциональной стоимости, все они используются как деньги лишь потому, что экономические контрагенты, получающие их в качестве платежа, обладают верой в возможность дальнейшего использования их для обеспечения своих будущих платежей. Фактор доверия к этим формам становится решающим для их функционирования как денег, благодаря чему они получили также название кредитных.
Классифицируются по нескольким критериям. В зависимости от формы существования выделяют , разменную монету, депозитные деньги; в зависимости от статуса эмитента и характера эмиссии — казначейские и банковские деньги.
Бумажные деньги имеют два основных толкования: широкое, когда бумажными называют любые денежные знаки, изготовленные из бумаги (разменные и неразменные банкноты, казначейские билеты и т.п.), и узкое, когда бумажные деньги отождествляются лишь с , т.е. это неразменные на металл знаки, выпускаемые государством для покрытия своих (бюджетных) расходов. С экономической точки зрения важно именно узкое толкование. Бумажные деньги наделяются государством принудительным курсом, признаются законодательно обязательными к приёму во все виды платежей. По сути, это — завершённая форма знака стоимости, которая оторвалась не только от субстанциональной стоимости денег, но и от реальных потребностей оборота. Мерилом их эмиссии становится не потребность оборота в платёжных средствах, а потребность государства в финансировании . Такие деньги называют ещё казначейскими.
Банковские деньги — это тоже неполноценные знаки стоимости, которые эмитируются банками на основе кредитования реальной экономики, благодаря чему их выпуск тесно связывается с потребностями оборота, обеспечивается их изъятие из оборота при погашении ссуд и поддержка стабильной стоимости. В этом заключается их принципиальное отличие и преимущество по сравнению с бумажными деньгами.
Банковские деньги возникли стихийно из рыночных отношений, но на значительно более высокой ступени развития, на которой стал их имманентной составляющей. Когда рыночные связи, а вместе с ними и взаимное доверие субъектов рынка достигли такого уровня, что один из субъектов осмелился передать другому товар или иную стоимость под обязательство заплатить в будущем, была открыта возможность возникновения принципиально новой формы неполноценных денег, альтернативной бумажным деньгам. Сначала торговый оборот породил так называемые торговые деньги в форме долговой расписки, или коммерческого . Используемый в качестве платежного средства, он стал обращаться на рынке. Из простой расписки должника вексель стихийно превратился в платежное и покупательное средство, то есть в носителя важных функций денег. Однако экономическая мощь коммерческих структур — эмитентов векселей была незначительной, поэтому сфера их применения как денег была ограниченной.
С развитием и банки стали выпускать вместо коммерческих векселей свои обязательства — , которые постепенно превратились в универсальное платежное и покупательное средство и стали самостоятельным видом кредитных денег — банковскими деньгами. Впоследствии, когда банки стали широко привлекать банкноты от клиентов на вклады, возникла вторая форма банковских денег — депозитные деньги.
— это разновидность банковских денег, которые существуют в виде определённых сумм, записанных на счетах экономических субъектов в банках. Они не имеют вещественного выражения и используются для платежей в безналичной форме. Движение депозитных денег осуществляется по счетам в банках и не выходит за пределы . А приводятся они в движение с помощью технических инструментов — , и тому подобное.
Потребность в такой форме денег объективно обусловлена усилением требований касательно экономичности и удобства денежного оборота тогда, когда его объёмы и суммы отдельных платежей достигают значительных размеров. Она имеет существенные преимущества сравнительно с наличной формой денег (банкнотами): значительно экономичнее, удобнее в использовании, поддаётся контролю со стороны банков за оборотом после эмиссии. Поэтому в современных условиях депозитные деньги стали основной формой денег в странах с развитой рыночной экономикой. Их доля составляет около 90% всей в обороте.
— это разновидность депозитных денег, которые существуют в памяти компьютеров и осуществляют своё движение автоматически с помощью компьютерных систем при непосредственном распоряжении владельцев текущих счетов. Эта форма органично сочетает в себе все преимущества депозитной и наличной форм денег: нет необходимости переносить или перевозить большую массу наличности; достигается значительная экономия расходов на их изготовление, хранение, пересчёт, перевозку и т.п.; каждый плательщик имеет возможность мгновенно выполнить платёж, предварительно проверив все его условия и осуществив соответствующие расчеты, как и в платежах наличными. Носителем электронных денег, например, является пластиковая карточка.
Или почти деньги, — это специфические денежные формы, в которых денежная суть существенно ослаблена, отклоняется от общепринятых, стандартных форм денег. Такое отклонение возможно по нескольким причинам:
Использование квазиденег имеет положительное влияние на экономику:
Таким образом, в своём эволюционном развитии деньги прошли длительный трансформационный путь, на каждом этапе которого господствовали специфические формы денег, наиболее удовлетворявшие потребности обращения. Этот процесс продолжается и в наши дни: снижается удельный вес наличных денег в пользу депозитных (безналичных) денег, появляются заменители денег (так называемые криптовалюты) и т.п.
Исторически, каждое изменение формы денег обусловлено более высоким уровнем развития общественных отношений и существенным усложнением требований рынка к денежному эквиваленту. Переломным моментом в развитии форм денег стала демонетизация золота, в результате которой закончилась эпоха полноценных денег и началась эпоха неполноценных денег. На сегодня неполноценные деньги полностью взяли на себя и успешно выполняют большинство денежных функций, прежде всего , и . В то же время есть основания утверждать, что функцию частично продолжает выполнять золото, о чём свидетельствует накопление больших запасов золота в государственной и частной собственности.
Деньги - специфический товар , который является универсальным эквивалентом стоимости других товаров или услуг .
Деньги , как известно, - историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям.
Так, в историческом аспекте они различают полноценные металлические и неполноценные деньги. В зависимости от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде).
Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги- инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:
мерой стоимости;
средством обмена;
удобной формой накоплений;
средством платежа и выступающий в форме
мировых денег .
Классификация видов и форм денег
|
Виды денег |
Формы денег |
|
Товарные деньги |
Скот. меха, раковины, животные, рабы и т.д. |
|
Полноценные деньги |
Золотые и серебряные слитки Золотые и серебряные монеты |
|
Неполноценные деньги |
Казначейские билеты, банкноты, билонная монета |
|
Квазиденьги |
По методологии Международного валютного фонда - это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги - основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть |
В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм:
1)Действительные деньги:
Товары-эквиваленты
Металлические деньги
2)Знаки стоимости:
Кредитные деньги
Бумажные деньги
Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.
Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.
Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги
Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.
Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства).
3.1. Понятие и классификация форм и видов денег
3.2. Товарные деньги
3.3. Полноценные деньги их природа виды и свойства
3.4. Неполноценные деньги и их свойства
3.5. Кредитные деньги
3.1. Понятие видов и форм денег
Деньги – это историческая категория, появившаяся на определенном этапе развития цивилизации и используются на земле примерно 7 тысячелетий. Поэтому при анализе видов и форм денег рассматриваются результаты их эволюции и различия в наборе выполняемых ими и доминирующих функций. В современных условиях необычайно усложнились формы и виды денег, что приводит к большим разногласиям в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами. Поэтому классификация видов и форм денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака форм денег считают:
1. Полноценные (реальные) деньги, которые, в свою очередь подразделяют на следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты, драгоценные камни.
2. Неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды: субституты денег (банкноты ЦБ, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до востребования)
3. Суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги)
1. товарные деньги (скот, меха, зерно, раковины, рабы и т.д.);
2. полноценные деньги (слитки, монеты, банкноты с полным или частичным покрытием);
3.Неполноценные (неразменные) деньги (бумажные, депозитные (векселя, чеки, пластиковые карты) и электронные деньги).
В рамках вида денег выделяются денежные формы.
Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют несколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электронные деньги.
Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выделить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платежные инструменты; как чеки, пластиковые карты и т.д.
Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги ( money) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся: мерой стоимости; средством обмена; удобной формой накоплений; средством платежа и выступающий в форме мировых денег .
Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с тем нельзя отрицать и другое определение денег, обусловливающее эволюцию развития денег и денежного обращения.
Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса, «кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.
Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и форм денег (табл. 3.1).
Таблица 3.1
Классификация видов и форм денег
|
Виды денег |
Формы денег |
|
Товарные деньги |
Скот, меха, раковины, животные, рабы и т.д. |
|
Полноценные деньги |
§ Золотые и серебряные слитки § Золотые и серебряные монеты |
|
Неполноценные деньги |
Казначейские билеты, банкноты, билонная монета |
|
Квазиденьги |
По методологии Международного валютного фонда — это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги — основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть |
Формы денег
Деньги — историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства. В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм (рис. 1.3).
Рис. 1.3. Формы денег
Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.
3.2.Товарные деньги
Товарные деньги — это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их товарной стоимости. Можно выделить три основных подвида товарных денег:
- анималистические (от лат. animal— животное). В их состав включаются животные и изделия из них (скот, меха, раковины);
- гилоистические (от лат. hyle— вещество). В их состав включаются полезные ископаемые и металлы, а также орудия труда из них (камни, металлы, соль, янтарь и т.д.);
- вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные). Это растения и их плоды. (зерно, плоды деревьев, табак и т.д.) см. рис № 1.
Рис. 1 Классификация товарных денег.
Несовершенство товарных денег заключалось в их слабой делимости и недостаточной
транспортабельности. Когда люди стали добывать и обрабатывать металлы, было
выявлено, чо они обладают рядом свойств, делающих их более подходящим товаром
для использования в качестве денег. Металлические деньги в большей степени
узнаваемы, долговечны и более транспортабельны по сравнению с другими типами
товарных денег.
3.3.Полноценные деньги их природа виды и свойства
Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячилетий до новой эры когда среди различных товаров используемых на рынке в роли главных предметов обмена выделился один в качестве всеобщего эквивалента Им стали благородные металлы – серебро и золото единицей счета- вес В итоге примерно 400 лет золото вытесняло серебро Так утвердилась первая форма денег: полноценные или действительные деньги Полноценные (действительные) деньги — это вид денег, номинальная стоимость которых соответствует реальной стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом
Отличительным свойством полноценных денег является наличие внутренней весьма высокой стоимости определяемой затратами общественного труда на их изготовление С этим свойством связаны следующие их характерные черты
1) Соответствие номинала реальной стоимости;
2) Неподверженность обесценению за исключением экстраординарных случаев;
3) Возможность физического использования как и любого другого товара.
4) Природа полноценных денег - товарная Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, портативности, однородности, износостойкости; делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения и т. д.Основными формами полноценных денег являются: 1) слитки; 2) монеты; 3) банкноты. (см. рис. 2)
Рис. 2 Классификация полноценных денег.
1. Слитки. Первые полноценные деньги выпускались в форме слитков (проволоки, пластины и др.). Для того чтобы преодолеть неудобства, связанные с определением количества и качества металла, содержащегося в слитке, стали клеймить, удостоверяя чистоту металла и его вес. Недостатками металлических полноценных денег в слитках являлись слабая делимость и ограниченная транспортабельность.
2. Монеты . были первым достаточно универсальным платежным средством. Поскольку их качество и вес удостоверялись пробой, они были узнаваемы, долговечны, делимы и транспортабельны. Круглая форма монеты оказалась самой удобной. Поскольку весовое содержание первых монет совпадало с отчеканенным на них номиналом, нередко наименование весовой единицы повторялось в денежной, например гривна, фунт, марка (полфунта). В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленная пополам -рубль.
Монеты были подобны флагу. Они служили символами могущества. Первым государем, изобразившим свой профиль на монете, был Александр Македонский. По мере образования национальных государств монетная чеканка стала исключительной привилегией правительств и получила название монетной регалии. Монетная регалия — это монопольное право государства чеканить неполноценную монету.
3. Банкноты(банковские кредитные деньги) . С расширением объемов товарного производства и ростом обменных операций полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому возникла потребность во введении новой формы денег — банкнот, которые являлись представителями полноценных денег. Первые европейские банкноты в 1661г. выпустил банк Швеции. Банкноты, эмиссия которых регламентировалась государством, появились в Англии в 1694г.
Банкноты выполняли функцию средства платежа в сфере оптового товарообмена, розничная торговля обслуживалась монетными деньгами. Банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.
В зависимости от обеспечения выделяли три вида банкнот:
а) Банкноты с полным покрытием имели полное прямое покрытие, разменивались на золото в неограниченном количестве (разменный курс был рыночным), эмитировались частными и государственными банками в неограниченном количестве, встроенным лимитом такой эмиссии был официальный золотой запас;
б) Банкноты с частичным покрытием имели прямое обеспечение, которое состояло из драгоценных металлов и векселей, обменивались на золото в не ограниченном количестве (курс обмена был ниже номинала), эмитировались государственным банком, деятельность которого ограничивалась институтом эмиссионного права.
в) Банкноты без покрытия
не имели
прямого обеспечения, их размен на монеты не производился, они признавались
государственным долгом; право эмиссии дополнительных денежных знаков
сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону
повышения.
Со временем банкноты эволюционировали от
первой формы к третьей Их постепенная смена была следствием непрерывной
эмиссии, что при ограниченности официальных золотых резервов приводило к
невозможности размена всех выпущенных банкнот на золото. В 1976 г.
демонетизация золота
была закреплена международными договоренностями.
Банкноты окончательно трансформировались в неразменные бумажные деньги. (см.
рис.2).
С углублением товарно-денежных отношений полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за все большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота становилось все труднее его обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой форме денег- к неполноценным деньгам(не разменным на золото), другими словами, заменителям денег, знакам денег.
3.4.Неполноценные деньги и их свойства
Не полноценные (неразменные на золото) деньги представляют собой денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита. Неполноценные деньги утрачивают товарную природу, не обладают собственной внутренней стоимостью. Несмотря на существенные расходы на изготовление всей массы неполноценных денег, затраты на производство каждой бумажно - денежной единицы незначительны по сравнению с ее номиналом. Например 100долларовая банкнота США обходится в 4цента. Поэтому в отличие от полноценных денег общепризнанность неполноценных денег обеспечивается не их внутренней стоимостью, а доверием экономических агентов к их эмитенту и тем что они узаконены государст вом. Неполноценные деньги подвержены обесценению. Их физически невозможно использовать как товар.
В условиях параллельного обращения с золотыми деньгами неполноценные деньги являлись знаками (представителями) золота. После демонетизации золота неполноценные деньги представляют собой знаки, представители стоимости товаров, находящихся в обращении. Можно выделить три основные формы неразменных денег: (см. рис.3)
1. Бумажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством
2. Депозитные деньги, выпускаемые депозитными институтами
3. Электронные деньги, выпускаемые специализированными финансовыми институтами.
Различия между ними носят целевой характер. Как правило, наличные и электронные деньги эмитируются для потребительских нужд. Депозитная эмиссия имеет иной характер: депозитные деньги даются на время для производственных нужд. Поэтому последствия эмиссий разных видов денег также различны. Все формы неразменных денег предусматривают юридическую ответственность за отказ от исполнения взятых денежных обязательств...
Рис. 3 Классификация неразменных денег.
Бумажные деньги возникли в результате металлического обращения как заменители серебряных или золотых монет. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходилось государству и стало невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками способствует экономии издержек обращения.
Природа бумажных денег состоит в том, что они не имеют самостоятельной стоимости, поскольку затраты на их печатание незначительны по сравнению с выражаемой ими стоимостью товаров. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. К ним относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены из бумаги а то что они обычно выпускаются государством для покрытия своих расходов.
Сущность бумажных денег заключается в
том, что эта денежные знаки выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и
обычно неразменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.
Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками: неразменностью,
наличием принудительного курса и беспроцентностью. В настоящее время
значительная часть неразменных денег в развитых странах выпускается в форме
наличных денег.
На протяжении второй половины XX в. значение бумажных денег в качестве средства платежа в развитых странах неуклонно снижалось. Это было связано с повсеместным замещением в платежном обороте наличных денег депозитными деньгами.
Депозитные деньги – это частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих счетах, открытых организациями и физ. лицами в кредитных организациях. В их основе лежит депозит – временно свободный денежный капитал, помещенный на текущий счет банка для удобств, связанных с осуществлением расчетов. Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке. Эти записи благодаря действию определенных правил, в полной мере выполняют все функции денег. В настоящее время депозитные деньги чаще всего появляются путем внесения наличных денег в кассу банка и открытия текущих банковских счетов. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам.
Чеки. представляют собой денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чеки используются физическими и юридическими лицами для взаимных расчетов. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другой кредитный институт, в котором помещен счет плательщика. Чеки можно подразделить на:
Именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому);
Ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту);
Предъявительские (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена предъявителю чека).
Пластиковая карта
— это
именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной
организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета
владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по
безналичному расчету.
Можно выделить три основных функции пластиковой карты:
1) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая объем наличных
денег в обороте;
2)
выступает средством платежа при приобретении товаров и погашении долгов во
взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;
3) служит инструментом получения денег с расчетного счета практически в любое
время.
Электронные деньги - деньги на счетах компьютерной памяти банков, движение которых осуществляется с помощью специального электронного устройства. Электронные деньги имеют кредитную основу, выполняют функции средства платежа, обращения накопления. Основой их выпуска являются наличные и безналичные деньги. Инструментом электронного доступа являются платежные карты, электронные чеки, дистанционный банкинг. К основным причинам их создания относятся желание снизить трансакционные издержки денежного обращения и электронный сеньораж (доход от эмиссии денег).
Сущность электронных денег можно рассматривать с двух сторон: как предоплаченный финансовый продукт и как денежную стоимость, выраженную в валютных единицах и хранящуюся в электронной форме в электронном устройстве, находящемся во владении клиента . Электронные деньги несвязанны с каким-либо счетом в финансовом учреждении являются беспроцентным обязательством их эмитента, поэтому их не следует рассматривать как разновидность депозитных денег.
