Обязаны платить все владельцы автомобилей, независимо от их категории. Денежные средства вносятся единым платежом до 1 ноября.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Получить информацию о сумме долга можно из квитанции, которая высылается на почту по адресу прописки или в ФНС по месту прописки.
Также следует знать, что некоторые категории граждан и ТС подлежат освобождению от уплаты налогов. Рассмотрим, кто может рассчитывать на льготу и как правильно оформить ее в налоговой службе.
Тарифы, сроки и порядок оплаты налоговых сборов устанавливаются федеральным и региональным законодательством.
Муниципалитет вправе корректировать суммы к оплате, но не превышая установленные федеральными властями тарифы. Вся информация содержится на официальном сайте ФНС.
Какие конкретно категории граждан попадают под льготу, определяется региональными властями. Они издают приказ, в котором прописывается полный перечень лиц, освобождающихся от уплаты налога. Приказ подлежит изменениям, о чем информируется население на сайте налоговой службы.
Существует перечень граждан, имеющих законное основание не платить налоговый сбор за эксплуатацию автомобиля.
К ним относятся:
Налог в зависимости от мощности двигателя для льготников рассчитывается так: берется количество лошадиных сил, превышающих 100, и умножается на базовую ставку.
Например, в автомобиле двигатель с 150 л.с., ставка в регионе составляет 5 рублей на каждую силу. Получается, что собственнику потребуется заплатить 50*5=250 рублей.
От налога освобождается только один автомобиль. Если у собственника несколько машин, то платить придется за вторую и последующую машину.
Стоит также рассмотреть, какие машины освобождаются от уплаты транспортного налога. К ним относятся:
Региональные власти вправе менять перечень лиц, которые могут не платить транспортный налог, но с учетом требований, закрепленных на федеральном уровне.
Например, власти ни одного региона не могут лишить льготы ветеранов ВОВ и инвалидов. Также неприкосновенностью обладают граждане, пострадавшие от радиации при аварии в Чернобыле.
Получение права освобождения от налога подразумевает подготовку и подачу документов в налоговые органы. К ним относится:
Каждый случай требуется предоставления определенного документа, подтверждающего право на льготу. Например, от многодетных семей требуется справка из социальной службы защиты.
Если владелец ТС – инвалид, то доказательство необходимо получить в поликлинике. Пенсионеры получают справку в пенсионном фонде по месту регистрации.
Стоит учитывать, что на льготу имеют права именно собственники, независимо от того, кто эксплуатирует автомобиль. Льготник может вовсе не иметь водительское удостоверение.
Подготовленные документы необходимо направить в налоговые органы по месту прописки. На месте обратившийся гражданин должен написать заявление с просьбой предоставить освобождение от уплаты транспортного налога.
Если предоставлен полный комплект документов, то заявление принимается на рассмотрение. Результат выдается гражданину в течение 10 дней.
В заявлении прописывается право на льготу и документы, подтверждающие его. Также указывается просьба об освобождении гражданина от уплаты налога.
Составлять документ необходимо по образцу, найти который можно на стенде в любом отделении ФНС.
Ответственность за подачу документов можно возложить на представителя. Для этого составляется доверенность и заверяется у нотариуса.
На основе этого документа представитель имеет право ставить подписи на документах, касающихся обращения заявителя.
Чтобы получить освобождение от уплаты транспортного налога, потребуется выполнить следующие действия:
Если не оставить себе документ, подтверждающий обращение, то требовать результат по истечении обговоренного срока не получится.
Налоговая организация должна рассмотреть документы в течение 10 дней. Исключения составляют праздники, когда период рассмотрения заявления увеличивается количеству неработающих дней.
Если по истечении указанного периода результат так и не поступил, следует обратиться в ФНС. Решать вопрос с затягивание сроков придется в суде.
Решение об освобождении от уплаты транспортного налога действует ограниченное количество времени – 3 года.
После окончания этого периода потребуется повторно обратиться в налоговую службу с перечисленными выше документами. Это важное условие. Если через 3 года собственник не обращается в ФНС, то налог начисляется на общих основаниях.
Необходимо обратиться в налоговую службу при следующих обстоятельствах:
Сокрытие данной информации приравнивается к нарушению законодательства, поэтому стоит уведомить налоговые службы о произошедших изменениях.
В федеральном законодательстве не указано, что пенсионеры могут не платить налог на машину. Данная льгота определяется на региональном уровне, и узнать о ней можно в администрации или ФНС.
Для пенсионеров может предусматриваться как полное освобождение от налога, так и частичное. Второй вариант подразумевает оплату только 50% общей ставки. При этом многое зависит от самого автомобиля.
Например, в Самаре действует специальная льгота для лиц пенсионного возраста – они уплачивают только половину рассчитанной сумы. Соответственно, платежка на имя собственника поступает уже со скидкой.
В Москве пенсионеры платят налог на общих основаниях. Предусмотрено только освобождение от уплаты транспортного налога для инвалидов. Но и здесь имеются ограничения – ограничение способности 3 группы не предполагает льготу.
В Санкт-Петербурге пенсионеры не платят транспортный налог. Более того, здесь применим практически полный перечень лиц, имеющих право на льготу.
Но стоит следить за обновлениями, ведь в любой момент право пенсионера не платить налог может быть отменено местными властями.
В Ярославле также действуют льготы для пенсионеров, но при условии, что они владеют автомобилем мощностью не более 100 л.с. Если показатели машины выше, то разница доплачивается из своего кармана по базовой ставке.
Безоговорочно во всех регионах страны льгота предоставляется ветеранам труда, инвалидам 1 и 2 группы, а также участникам военных действий, включая ВОВ. Эти категории граждан включены в перечень льготников на федеральном уровне.
В некоторых регионах льгота распространяется на автомобили со сроком эксплуатации более 50 лет. Но информацию следует уточнять заранее, обратившись в налоговую службу или на сайт ФНС.
Не только инвалид и ветеран труда освобождается от уплаты налога как частное лицо. Организации также могут рассчитывать на льготу. Определяется она на региональном уровне, поэтому уточнять информацию следует в территориальном органе ФНС.
От начисления транспортного налога могут быть освобождены следующие организации:
Налоговый кодекс на государственном уровне освобождает от уплаты налогов и на определенный вид работ. К нему относится деятельность сельскохозяйственных организаций.
В частности, налог не требуется платить на следующие виды транспорта:
В данном случае рассматривается техника, использующаяся для перевозки молока, птицы, скота и мяса.
Также сюда включены все виды автотранспорта, которые проводят внесение удобрений и оказание ветеринарной помощи сельскохозяйственным животным.
В каждом регионе действуют льготы для определенных категорий граждан.
Рассмотрим несколько крупных городов, и кто может рассчитывать на освобождение от налога:
| Город | Льготники |
| Москва | герои СССР, а также лица, награжденные ордером Славы; ветераны и инвалиды ВОВ; бывшие участники боевых действий; инвалиды (только 1 и 2 группы); узники концлагерей в период ВОВ; родная или приемная мать или отец ребенка с инвалидностью; владельцы автомобилей с мощностью менее 70 л.с.; один из родителей в многодетной семье; лица, пострадавшие от радиации на Чернобыльской АЭС; лица, принимавшие участие в испытаниях ядерного оружия; лица, получившие увечья или лучевую болезнь во время испытаний ядерного оружия или устранений последний аварии на АЭС; опекун инвалида с врожденной патологией. |
| Санкт-Петербург | герои СССР, РСФР и РФ; герои Социалистического труда; кавалеры ордена Славы и трудовой Славы; участники ВОВ; участники любых боевых действий на территории РФ и других государств; инвалиды 1, 2 и 3 группы; граждане, которые подверглись воздействию радиации при аварии на Чернобыльской станции; граждане, которые принимали участие в разработке и испытании ядерного оружия; граждане, владеющие автомобилем, изготовленным в СССР; граждане, у которых в собственности находится мотороллер или мотоцикл, выпущенный в СССР; пенсионеры; супруги погибших военнослужащих на службе; один из родителей или опекунов многодетных семей, в составе которых рождено или усыновлено от 4 детей; лица, владеющие ТС, работающем на природном газе. |
| Тульская область | Все перечисленные в Санкт-Петербурге категории граждан. Различия заключаются в предоставлении скидки пенсионерам 50%, а также льгота на распространяется на многодетных семей, где 3 и более детей. |
| Самарская область | Аналогично Тульской области |
Узнать точный перечень льготников в определенном районе можно на сайте ФНС или в администрации. Каждый муниципалитет устанавливает свои правила освобождения от уплаты налогов. Некоторые из них действуют ограниченный период времени.
Исключения составляют только ветераны, герои труда и другие значимые люди, рожденные в СССР. Однако даже им необходимо регулярно подтверждать свое право на льготу, каждые три года предоставляя полный список документов.
Транспортный налог существует в нашей стране около сотни лет, и его обязан платить каждый владелец автомобиля. Но, многие считают, что перечисляемые в казну деньги тратятся на другие нужды, поэтому и стараются найти способы уклонения от налоговых выплат.
Нормативно-правовые акты, регламентирующие уплату транспортного налога, четко определяют, кто обязан это делать, а кто освобожден от платежей. Но прежде, чем рассматривать эту тему подробнее, сконцентрируемся на общих моментах, когда есть возможность доказать законность неуплаты ТН:
Эти моменты должен знать каждый, кто думает, как законно не платить транспортный налог.
Важно! Автовладелец должен заплатить ТН после получения соответствующего уведомления. Об этом говорит ст. 52 и ст. 363 НК РФ. Отправляется документ заказным письмом. Если вместо официального уведомления получена какая-то другая бумага, человек имеет законное право не выполнять никаких действий .
Если все документы были оформлены в установленном порядке, а гражданин, на чье имя их направили, не выполнил оплату в установленный срок, через пару месяцев он получит повторное уведомление с требованием возмещения задолженности. При отсутствии денежных поступлений сотрудники налоговой могут подать иск в суд. На это у них есть полгода. По судебному приказу задолженность взыщут в обязательно порядке.
Обязанность по оплате ТН лежит на человеке, который официально является владельцем конкретного транспортного средства. И случается так, что право управления и распоряжения автотранспортом официально передано другому лицу, но уведомления из налоговой продолжают приходить первому собственнику.
Важно! Налоговая не всегда уведомлена о смене владельца транспорта, например, если авто продавали по доверенности. Поэтому, есть смысл отправиться в территориальное отделение инспекции и оповестить сотрудников о новом хозяине авто .
Планируя поездку в налоговую, необходимо составить заявление. Оно пишется в свободной форме, но обязательно должно содержать следующие сведения:
На основании поданного заявления инспекция будет направлять уведомления новому владельцу, а первый собственник освободит себя от лишних хлопот.
Согласно действующим нормативным документам, владельцы транспортных средств имеют налоговые обязательства перед государством. Для социально уязвимых групп налогоплательщиков предусмотрены определенные льготы, вплоть до возможности полного освобождения от платежа. Журнал «Автоконсультация» разобрался, кто не платит транспортный налог в России, какие отличия имеются в отдельных субъектах, и как получить льготную ставку налогообложения.
Транспортный налог (ТН) входит в группу региональных, и все полученные от этого вида платежей средства направляются в бюджет субъекта Федерации по месту оплаты. Такое распределение вполне логично, ведь в дальнейшем эти деньги тратятся на развитие дорожной инфраструктуры в конкретном регионе. В связи с этим размер налоговой ставки, равно как и основной перечень льготников, регламентируется местными властями.
Тем не менее государство определило перечень тех, кто может не платить транспортный налог, в любом регионе нашей страны, опираясь на федеральное законодательство, без оглядки на местные законодательные нормы:
Владельцы всех указанных видов транспорта получают 100% льготу от государства, и любые вопросы налоговой относительно уплаты ТН являются незаконными.
Общегосударственного перечня льготных категорий граждан не существует, поэтому в каждом случае приходится интересоваться, имеет ли право человек на те или иные послабления в финансовом плане. Перечень тех, кто имеет право на законных основаниях не платить транспортный налог, очень разнится в отдельных субъектах Федерации, равно как и применяемый размер налоговой ставки.
Налогоплательщики различных областей находятся в неравном положении, поскольку перечень льготников прописывается в местном «Законе о транспорте». Согласно этому документу одна и та же категория налогоплательщиков, в зависимости от региона проживания, может относиться к следующим группам:
Не вся собственность
Владельцам двух и более транспортных средств разрешается получить льготную ставку лишь на одно из них, и только в установленных рамках. Лишние лошадиные силы или второй автомобиль придется оплатить по полной ставке даже тем, кто не облагается транспортным налогом.
Конкретный перечень тех, на кого не распространяется транспортный налог, прописывается в местном «Законе о транспорте» того субъекта, в котором зарегистрирован владелец. Это важный момент, поскольку место постановки автомобиля на учет в таком случае не играет никакого значения. К льготникам могут быть отнесены:
Точную информацию о том, кто не платит налог на транспортное средство, а кто получает льготную ставку, необходимо уточнять в законодательной базе конкретного субъекта РФ. В этой детально расписаны особенности начисления ТН для пенсионеров Москвы и МО. Парадоксальность ситуации в том, что пенсионер в Тверской области будет платить на общих основаниях, в то время как в Рязанской области будет полностью освобожден от платежа.
Местные власти самостоятельно формируют список организаций, которые освобождаются от этого вида налогов или же получают по нему льготную ставку. Стоит обратиться за уточнениями в местную налоговую, если ваша компания подпадает под одно из перечисленных определений:
Доверяйте бумагам
Не стоит полагаться на устный ответ любого чиновника, поскольку юридической силы он не имеет. Чтобы точно узнать, в каком случае не платится транспортный налог, обращайтесь с письменным запросом в налоговую или самостоятельно изучайте местные законы.
Предоставление льготы осуществляется по декларативному принципу, т.е. владелец должен сам проявить инициативу и обратиться в ФНС, предоставив все необходимые документы. В противном случае транспортный налог будет начисляться по полной ставке, и последующему перерасчету он не подлежит. Никаких справок и документов получать не придется, в налоговую необходимо предоставить:
Алгоритм дальнейших действий для присвоения льготы по транспортному налогу выглядит следующим образом:
Юридически грамотное объяснение, кто имеет право на оформление льготы и новшества от налоговой для жителей МО:
Полученная налоговая льгота будет действовать на протяжении 3 лет, после чего документы придется подавать повторно. Новые материалы «Автоконсультации» помогут разобраться в хитросплетениях налогового законодательства, если государство за это время успеет воплотить в жизнь какие-то новшества.
Кто освобождается от уплаты транспортного налога? Этот вопрос интересует уже долгое время многих водителей. Ведь соответствующие выплаты иногда заставляют задуматься, а так ли выгодно иметь транспортное средство в собственности? В некоторых случаях налоги действительно высокие. А использование личного транспорта не окупается по полезности. Поэтому важно знать, как можно не платить данный налог. Точнее, кто освобождается от него. К счастью, такие категории граждан имеются. Их не очень много, но они есть.
Но для начала поговорим о том, за что вообще придется платить. Что такое транспортный налог? Может быть, это действительно нечто важное? В действительности это так. Налог на транспорт — это региональная плата гражданина за регистрацию его автомобиля. Точнее, за дачу прав на передвижение за рулем того или иного транспорта.
Как уже было сказано, это Он варьируется в зависимости от вашего региона проживания. Так что точно сказать, сколько нужно будет заплатить, почти нельзя. Разве что по каждому району узнавать сведения. Кто освобождается от уплаты транспортного налога? И есть ли такие граждане в приципе? Ведь в Российском законодательстве всегда встречаются льготники. И в отношении транспорта тоже должны быть какие-то исключения из правил.
Уже было сказано, что рассматриваемый налог является региональным. И он рассчитывается согласно правилам определенной местности. То же самое касается и тех, кто освобождается от уплаты транспортного налога. Ответить точно на данный вопрос не получится. Ведь правила предоставления льгот, а также полного освобождения регулируются в каждом городе отдельно.
Поэтому не стоит удивляться, если вы интересуетесь, кто освобождается от уплаты в Санкт-Петербурге и Москве, получая разные ответы. Тем не менее паниковать не стоит. Почему? Общие правила тоже в законодательстве имеются. Их мы и будем изучать. Какие категории граждан относятся к числу льготников в общих чертах в России в отношении налога на транспортное средство?
Первые в данном списке — это граждане, которым вообще полагаются те или иные льготы в стране. От уплаты транспортного налога освобождаются в первую очередь Герои Советского Союза, а также РФ, Социалистического Труда.
Сюда же можно отнести граждан, относящихся к числу кавалеров ордена Славы. Данным людям не нужно платить налог на транспорт. Они в полной мере освобождаются от выплат государству. К сожалению, подобных льготников с каждым годом становится все меньше и меньше. Но упускать возможность освобождения от налогов никто не хочет. И это активно используется на практике.
Что дальше? Теперь стоит обратить внимание на еще одну категорию льготников. Кто освобождается от уплаты транспортного налога в Московской области и не только? Согласно современным законам, такая возможность имеется у ветеранов. Их осталось не так много, но там, где они проживают, у них имеют свои собственные привилегии.
Учесть тут стоит еще один фактор, это мощность двигателя автомобиля. Транспортные налоги не должны платить ветераны, управляющие средствами передвижения малой мощности. В зависимости от региона устанавливаются ограничения в 70, 100 и 150 лошадиных сил. В противном случае нужно будет платить в казну государства соответствующую сумму денежных средств. На практике ветераны, если и управляют транспортными средствами, то они действительно оказываются маломощными.
Теперь еще один общепринятый случай. Правда, встречается он на практике очень редко. Кто освобождается от уплаты транспортного налога (2014—2016 годы)? К уже перечисленным категориям можно добавить лиц, получивших транспортное средство при помощи социальной защиты.
Такие случаи в жизни встречаются крайне редко. И не всегда помогает избавиться от налога на транспорт. Тем не менее, если вы относитесь к данной категории граждан, можно воспользоваться предлагаемой льготой. Лучше узнать точную информацию об этом в своем регионе. Но в большинстве случаев подобного рода лица действительно полностью освобождаются от уплаты налога на транспорт.
Не стоит забывать о людях с ограниченными возможностями и о лицах, обслуживающих таких граждан. Дело все в том (если вам интересно, кто освобождается от уплаты транспортного налога), что у инвалидов и тех, кто перевозит людей с ограниченными возможностями, имеется льгота.
Встречается на практике подобная ситуация часто. Но помните, инвалид имеет право пользоваться льготами на транспортный налог, только если он управляет мотоциклом или автомобилем не мощнее чем 100 лошадиных сил. В противном случае обращаться в налоговую службу придется, но размер выплаты уменьшится. На сколько конкретно? Это решается в пределах каждого региона сугубо индивидуально. Предугадать подобный момент невозможно. Из года в год эти цифры меняются.
Кого еще можно обрадовать Например, государственных служащих. Но распространяется данное правило только на служебные автомобили. В основном касается государственных предприятий, которые занимаются восстановлением дорог муниципального или регионального значения.
Есть и еще один вопрос, который волнует многих граждан. И он касается большинства населения. Речь идет о том, кто в Москве и других регионах. Если быть точнее, то есть ли подобная возможность у пожилых людей, у пенсионеров? Ведь в России у них и без того много льгот.
Транспорт в данном вопросе не исключение. Точнее, налоги на него. Налоговые службы пошли на уступки пенсионерам и ввели для них определенные льготы. Но полностью от уплаты не освободили. Подводных камней в данном вопросе более чем достаточно.
Например, рассчитывать на своеобразную скидку имеют право только пенсионеры, у которых есть в собственности несколько транспортных средств. Не важно, каких конкретно. При подобных обстоятельствах с пожилого человека будут взимать только 10 % от суммы налога на каждый транспорт. На практике это не так уж и много, если задуматься.
Кроме того, скидка на транспортный налог может быть использована пенсионером, если у него в собственности находится транспорт с мощностью двигателя более 100 лошадиных сил. При этом из обычных начислений просто вычитаются льготные силы. Эта система не всем понятна. Но она дает действительно хорошую скидку при оплате транспортного налога пенсионерами.
Как быть, если пожилой человек имеет право на несколько льгот? Нужно четко понимать, что дозволено выбрать только один вариант — тот, который собственник сочтет наиболее выгодным. Несколькими льготами в отношении транспортного налога пользоваться нельзя. Даже в пожилом возрасте.
Многие интересуются, как не платить транспортный налог на законных основаниях. Тут имеется только один выход — оформить средство передвижения на льготника. Обычно это делается в семейном кругу, чтобы не было никакого риска ни для настоящего собственника, ни для гражданина, располагающего льготами.
Надеемся, что после прочтения статьи вам стало понятно, кто освобождается от уплаты транспортного налога в Москве и других регионах.
