Заключение сделок с новым поставщиком или покупателем – это всегда риск. Никто не может предоставить гарантий, что мероприятие завершится успехом. Однако компания может обезопасить себя, если будет использоваться схема аккредитивной формы расчетов. Она выгодна для обеих сторон сделки. Схема признана одним из самых безопасных способов проведения расчетов. Чтобы разобраться, чем она отличается от других методов, необходимо изучить актуальную информацию по теме.
Перед тем как переходить к изучению нюансов метода, необходимо ознакомиться с его определением.
Аккредитивная форма расчетов - это схема, согласно которой банк берет на себя по просьбе клиента обязательство предоставить получателю средства при предъявлении соответствующих документов, установленных условиями аккредитива.
Если говорить простыми словами, то, решив действовать по данной схеме, лицо, выступающее в роли плательщика, отправляется в банк и открывает в нем специальный счет, на котором можно зарезервировать определенное количество денежных средств, используемых для оплаты товаров и услуг. Кредитное учреждение в этом случае выступает гарантом совершения сделки. Причем в его роли может выступать только официальная организация. Банк следит за проведением сделки. Если договор считается выполненным, кредитное учреждение переводит установленную сумму на счет получателя. Забрать деньги второй участник сделки сможет, только предоставив соответствующие документы.
Схема расчетов пользуется популярностью. Выбрав ее, обе стороны получают выгоду. Продавец сможет быть уверенным в том, что оплата точно поступит, а покупатель защитит себя от образования долга. Популярность способа расчетов привела к тому, что сегодня существует целый перечень видов схем. К ним относятся аккредитивы:
Выбор вида схемы зависит от особенностей сделки, которую заключили стороны.
Ни одна банковская услуга не может оказываться в отрыве от действующего законодательства. Применение аккредитивной схемы расчетов исключением из правила не является. Предоставляя подобную услугу, банки руководствуются нормативными документами ЦБ РФ.
Чтобы знать все нюансы проведения манипуляции, необходимо изучить положения документов. Кроме того, перед визитом в банк, эксперты советуют открыть Гражданский Кодекс РФ и изучить статьи 867-873.
Если сделка заключается на международном уровне, банки будут использовать формы аккредитивов, которые закреплены в унифицированных правилах для документальных аккредитивов. Они были разработаны Международной торговой палатой. Особенности проведения манипуляции на таком уровне будут отличаться от действия, осуществляемого внутри страны.
Аккредитивную форму расчетов применяют для расчетов между продавцом и покупателем. Она несколько сложнее классической передачи капитала. Чтобы совершить операцию, стороны выполняют следующие действия:
На примере банка
После перечисления капитала, продавец получает возможность распоряжаться денежными средствами по собственному усмотрению. Обязательства же покупателя по оплате сделки считаются выполненными.
Счета продавца и покупателя могут быть открыты в разных банках. В этой ситуации цепочка расчетов будет сложнее. Однако это обстоятельство не уменьшает надежность или действенность схемы.
Метод применяется не только для осуществления расчетов между поставщиком товаров и их приобретателем. Аналогичным способом можно осуществлять погашение обязательств при покупке недвижимости. Однако манипуляция будет иметь ряд отличий от классической.
Стандартная операция, выполняемая без аккредитива, имеет следующий вид: покупатель передает денежные средства, а продавец – квартиру. Однако, согласно действующему законодательству, все сделки, совершаемые с недвижимостью, в обязательном порядке должны быть зарегистрированы в Росреестре. На практике случались ситуации, когда стороны, заключившие сделку, подавали заявление в государственный орган, однако, затем продавец возвращался и забирал бумагу, написанную от своего имени. В этом случае покупателю, который уже передал денежные средства, оставалось восстанавливать свои права только в судебном порядке.
Использование аккредитивной схемы расчета способно обезопасить во время совершения сделок с повышенными рисками. Воспользовавшись методом, продавец получит гарантию, что средства будут переведены, а покупатель – что квартира передана в соответствии с установленными правилами.
Во время использования аккредитивной схемы расчетов при совершении сделок с недвижимостью, покупатель приходит в банк, подписывает соответствующий договор для совершения манипуляции и передает кредитному учреждению количество денежных средств, равное полной стоимости квартиры. Получив капитал, банк уведомляет об этом застройщика. Продавец, узнав, что средства зачислены, не боясь обмана, проводит регистрацию квартиры в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством. Затем представитель компании приходит в банк и приносит документы, подтверждающие выполнение обязательств. Если все пункты договора выполнены, а бумаги оформлены правильно, кредитное учреждение перечисляет капитал продавцу. Аккредитивная схема расчетов применяется аналогичным образом и в случае, если сторонами сделки выступают физические лица.
Чтобы открыть аккредитив в банке, клиент должен посетить учреждение и составить заявление. Оно оформляется в письменной форме. Чтобы компания приняла заявление и выполнила просьбу клиента, в документе должна присутствовать следующая информация:
Если заявление составлено правильно, банк согласится принять бумагу, и предложит клиенту перейти к заключению договора. Если же в документе обнаружатся ошибки, его придется заполнить повторно.
При аккредитивной форме расчетов продукция оплачивается средствами, хранящимися на соответствующем счету, или капиталом банка. Чтобы компания согласилась прибегнуть к подобному методу, потребуется заключить договор. Документ должен включать в себя информацию, которая необходима для совершения действия. Классический договор содержит следующие данные:
Вышеперечисленные данные присутствуют в каждом договоре. Если часть информации будет отсутствовать, документ может быть признан недействительным.
Как и все банковские услуги, метод имеет ряд достоинств и недостатков. Преимущества аккредитивной формы расчетов состоят в следующем:
Еще одним достоинством аккредитивной формы расчетов является возможность получения необходимого капитала в долг. Проценты по такому займу ниже, чем плата за использование классических кредитов.
Однако положительные свойства всегда тесно соседствуют с недостатками. Аккредитивная схема расчетом исключением из правила не является. Прибегнув к ней, лицо столкнется с рядом минусов, в список которых входят:
Еще одним недостатком аккредитивной формы расчетов является тот факт, что некоторые банки устанавливают дополнительные ограничения на проведение процедуры . Например, некоторые кредитные учреждения согласятся сотрудничать с клиентом только в том случае, если убедятся в его платежеспособности.
Решаясь на дорогостоящую сделку, нужно обязательно разобраться в таком понятии, что такое аккредитив в банке при покупке квартиры. Должно сложиться четкое видение, каковы его особенности, преимущества и недостатки, а также причина, по которой сегодня его не часто применяют при приобретении недвижимости.
При аккредитиве получатель денег имеет соответствующее право в том случае, если предоставит банку определенную бумагу, согласно которой такая передача была заранее предусмотрена. Плательщиком аккредитива называют того, по чьей просьбе он был открыт. Этот способ считается одним из самых безопасных операций, где гарантом выступает банковское учреждение.
Аккредитив, используемый при покупке квартиры, позволяет осуществлять платежи в отношении 3-его лица, если оно предоставляет в банк платежный документ, где указана сумма, соответствующая той, что имеется в договоре. При этом необходимо строго соблюдать определенные сроки. В противном случае документ получить будет невозможно. Пользуясь данным денежным обязательством можно, также, к примеру, оплатить переводной вексель или перенаправить полномочия иному банку, чтобы он исполнил необходимые действия.
Аккредитив используют в сделках, при открытии счета, кассе или фактической оплате. За границей его значительно чаще применяют как инструмент финансирования сделки, так же как и вариант с банковской гарантией. Международное обязательство выпускается при учете унифицированных норм, принятых МТП еще в 2007 году и иными правовыми актами. В России его регулируют актами Центробанка, и некоторые положения по нему отличаются от практики, принятой в мире.
Обязательства бывают разными. Решаясь на расчет подобным образом, нужно изучить, в чем у них имеются различия.
Читайте также Порядок продажи квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, изменения в вопросах налогообложения
Рассмотренные выше способы наиболее характерны для мировой практики. А вот, как обстоят дела в России. Такой расчет может применяться, если стороны собираются заключить между собой первую сделку. При этом они еще не вполне уверены друг в друге, и не решаются действовать по предоплате, а также по предпоставке.
Тогда одной стороной выступает покупатель, который может обратиться в банк с тем, чтобы открыть денежное обязательство. Чтобы деньги были получены, другой стороной предъявляется определенный документ, где имеются доказательства об исполнении условий договора. В качестве такового, к примеру, может являться бумага об отгрузке продукции.
После успешного завершения сделки продавец отправляет документы, выступающие в роли доказательства, в банковское учреждение. На основании их, банк вправе произвести расчет и выплатить стороне все средства, предусмотренные договоренностями. Сторона получает свои деньги после выполнения всех необходимых платежных финансовых операций.
К достоинствам денежных обязательств можно отнести следующие:
Несмотря на массу преимуществ, аккредитив при покупке квартиры не лишен и недостатков, к числу которых относятся следующие:
Сегодня мы продолжим разговор о банковских услугах и рассмотрим, что такое аккредитив , где может использоваться такая услуга, чем она интересна. Эта услуга более популярна для представителей крупного и среднего бизнеса, однако, в последнее время она все шире распространяется и на мелких предпринимателей, и даже на физических лиц, не занимающихся бизнесом. Поэтому знать, что такое банковский аккредитив, какие виды аккредитивов бывают, будет полезно всем, даже просто для общего развития.
Аккредитив – это обязательство банка плательщика осуществить платеж в банк получателя только после того, как получатель платежа предоставит в свой банк определенные документы, предусмотренные условиями открытия аккредитива.
Аккредитивы относятся к т.н. документарным операциям банка, то есть, к операциям, основой которых является документооборот. Чаще всего документарные операции, в частности и аккредитивы, используются предприятиями, осуществляющими экспортно-импортную деятельность, но это не единственная сфера их применения.
Для чего необходимы аккредитивы? Простыми словами – для того, чтобы исключить обман между сторонами определенной сделки. Банк просто выступает юридическим гарантом между сторонами сделки, за что получает свои комиссионные.
Рассмотрим основные термины и понятия, связанные с открытием аккредитивов.
Эмитент аккредитива – банк, в который обратился клиент, желающий открыть аккредитив.
Банк-бенефициар – банк, в котором обслуживается клиент, в пользу которого открывается аккредитив.
Бенефициар – получатель платежа по аккредитиву.
Сделка – определенная операция купли-продажи, для расчетов по которой открывается аккредитив.
Сумма аккредитива – сумма сделки, для проведения расчета по которой открывается аккредитив.
Срок аккредитива – ограниченный период, на протяжении которого действует аккредитив.
Вид аккредитива – условия открытия аккредитива (подробнее рассмотрю часто встречающиеся варианты чуть ниже).
Комиссия за открытие аккредитива – стоимость открытия аккредитива, установленная тарифами банка. Обычно исчисляется в процентах годовых от суммы аккредитива, также может включать какой-то фиксированный или минимальный платеж. При этом часть полученной комиссии банк-эмитент оплачивает банку-бенефициару за его услуги.
Рассмотрим схему действия аккредитива на примере. Допустим, у нас есть поставщик и покупатель определенного товара, которые не доверяют друг-другу и хотят подстраховаться. Покупатель боится отправлять деньги, не видя товар, а поставщик – отправлять товар, не видя денег.
В такой ситуации может помочь открытие аккредитива. Покупатель открывает в своем банке аккредитив, вносит на специальный счет сумму платежа, и поручает отправить ее поставщику в его банк, но лишь только после того, как поставщик предоставит документы, подтверждающие факт отправки товара.
Банк покупателя отправляет банку поставщика уведомление об открытии аккредитива, а банк поставщика сообщает об этом самому поставщику. Поставщик, зная, что средства для оплаты товара уже зарезервированы и будут ему отправлены, производит отправку товара и предоставляет в свой банк документы, подтверждающие этот факт. Банк поставщика проверяет юридическую чистоту этих документов и на основе этого производит необходимый платеж, о чем отчитывается банку покупателя. После этого банк покупателя перечисляет в банк поставщика зарезервированные средства своего клиента. Поставщик получает свои деньги, покупатель – товар, а банки – свои комиссионные. Все довольны. Такова классическая схема аккредитива, а в зависимости от вида услуги некоторые действия могут варьироваться.
Для наглядности примерную схему действия аккредитива можно представить на следующем рисунке (цифрами обозначен порядок действий):
Рассмотрим самые распространенные виды аккредитивов – их можно разделить по нескольким признакам.
Исходя из того, можно ли отменить действие аккредитива, выделяют отзывные и безотзывные аккредитивы.
Отзывной аккредитив предполагает возможность банка-эмитента отозвать (аннулировать) свое поручение о перечислении средств до момента подачи необходимых документов противоположной стороной, то есть, отменить операцию, без уведомления банка-получателя.
Безотзывной аккредитив не предполагает возможности его аннулирования без уведомления банка-получателя и без согласия непосредственного получателя платежа. То есть, он тоже может быть отменен, но только при согласии двух сторон, а не в одностороннем порядке как отзывной аккредитив.
Безотзывные аккредитивы применяются на практике гораздо чаще, чем отзывные, поскольку они больше удовлетворяют интересы обеих сторон сделки.
По степени ответственности обоих банков различают подтвержденные и неподтвержденные аккредитивы.
Подтвержденный аккредитив гарантирует, что банк получателя, либо другой, третий банк выплатят получателю причитающуюся сумму, даже если банк отправителя не перечислит ему деньги.
Неподтвержденный аккредитив предполагает, что платеж поступит получателю только если его реально перечислит банк-эмитент.
По возможному источнику средств для исполнения платежа выделяют покрытые и непокрытые аккредитивы.
Покрытый (депонированный) аккредитив означает, что банк-эмитент перечисляет сумму платежа банку получателя на весь срок действия аккредитива. Эта сумма является гарантированным покрытием, и уже сразу находится в распоряжении банка получателя.
Непокрытый (гарантированный) аккредитив означает, что банк-эмитент разрешает банку получателя списывать сумму платежа со своего корреспондентского счета, либо оговаривает какие-то другие условия получения возмещения. В практике чаще всего используется именно этот вид аккредитива.
Рассмотрим и некоторые другие известные виды аккредитивов.
Аккредитив с красной оговоркой означает, что банк-эмитент обязуется произвести банку получателя оговоренную сумму авансового платежа еще до поступления подтверждающих документов от получателя.
Револьверный аккредитив открывается, когда необходимо регулярно совершать однородные операции. Каждый раз он действует на какую-то определенную партию товара и далее возобновляет свое действие на следующую партию.
Переводной (трансферабельный) аккредитив предполагает возможность перевода его части другому бенефициару, если это будет необходимо.
Резервный аккредитив или аккредитив stand-by – это некий симбиоз аккредитива и банковской гарантии, при действии которого поставщик получает оплату за товар, даже если покупатель откажется ему платить – выплату производит банк за счет собственных средств.
Все преимущества и недостатки аккредитивной формы расчета сводятся к одному. Преимуществом является гарантия банка, что клиент получит необходимый товар-услугу, его деньги не пропадут, противоположная сторона сделки – не мошенник и не обманет его. А недостатком то, что открытие аккредитива стоит денег, как правило – это несколько процентов от суммы платежа. Таким образом, за повышенный уровень безопасности проведения сделки просто приходится дополнительно заплатить.
Рассмотрим самые распространенные сферы применения аккредитивов:
Теперь, когда вы знаете понятие и суть аккредитива, давайте подведем итоги и выделим самое главное.
Банковский аккредитив – это своего рода гарантия юридической чистоты сделки, снимающая практически все риски мошенничества, ведь документы, подтверждающие факт передачи товара от продавца покупателю, проверяют опытные банковские юристы. Открытие аккредитива при осуществлении экспортно-импортных операций интересно и тем, что вне зависимости от стран нахождения поставщика и покупателя, такие операции регулируются универсальным документом – международные Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов UCP-600 , что исключает риски несоответствия законодательства разных стран проведению определенной сделки. Открытие аккредитива обойдется покупателю в определенную сумму, однако эта сумма существенно ниже, чем например, при получении кредита, а аккредитив определенного вида включает в себя многие параметры кредитной операции, но при этом еще и обеспечивает безопасное проведение сделки. То есть, это довольно выгодная услуга, но требующая при этом дополнительных расходов.
Теперь вы имеете представление о том, что такое аккредитив, для чего он нужен, какие виды аккредитивов можно встретить на практике.
Повышайте свою финансовую грамотность вместе с сайтом – присоединяйтесь к числу наших постоянных читателей и подписчиков. Увидимся в новых публикациях!
Аккредитив служит инструментом расчетов при совершении импортных и экспортных сделок. При этом он позволяет решить сразу несколько задач - минимизирует юридические риски, связанные с незнанием международного законодательства, страхует вас от недобросовестных партнеров, а также может служить инструментом кредитования.
Как это работает и чем аккредитив полезен?
Предположим, российский предприниматель хочет купить у итальянской компании обои (сантехнику, бытовую технику и пр.). Согласовав цены и условия, стороны заключают договор в рамках законодательства страны одной из сторон. При этом другая сторона может не знать этого законодательства.
Соответственно, при наличии грамотных юристов и отсутствии таких юристов у контрагента возможны злоупотребления.
Риски возникают и на втором этапе - при доставке продукции. Здесь тоже возможны два варианта: или итальянская компания отправляет обои на свой страх и рискует тем, что они не будут оплачены, или российский контрагент оплачивает товар авансом, не имея гарантий доставки продукции в надлежащем виде и в срок. Большинство компаний, которые уже успешно работают на внешнем рынке, могут договориться со своими партнерами о расчетах по факту поставки товара.
Но иностранные поставщики вряд ли согласятся на такие условия с предприятиями-новичками. А платить авансом небезопасно и невыгодно самим российским компаниям, делающим первые шаги на зарубежных рынках.
В такой ситуации кто-то должен сделать шаг навстречу, иначе сделка не состоится. Выходом может стать использование аккредитива как международного средства расчета.
Значимый плюс аккредитивов кроется в законодательном аспекте: хотя эта форма расчетов может по-разному регулироваться законодательством той или иной страны, существуют международные Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - UCP 600), которые разработаны Международной торговой палатой. И стороны внешнеторговой сделки, подчинив аккредитив этим Унифицированным правилам, успешно разрешат возможные противоречия внутренних законодательств.
Это подчинение необходимо предусмотреть во внешнеторговом контракте и в договоре с банком-эмитентом. И эти же правила говорят о том, что если что-то в документарной части сделки не так, то все отношения выясняют между собой банки, а не их клиенты.
Аккредитивы неспроста относятся к разряду документарных операций - документы сделки играют первостепенную роль, и банки работают именно с ними, а не с товаром. Наличие квалифицированных банкиров делает выполнение контракта существенно более безопасным, упорядоченным и предсказуемым.
Алгоритм работы с аккредитивами несложен. В отечественном банке российский предприниматель просит открыть аккредитив в пользу, например, итальянского поставщика по внешнеэкономическому контракту.
Для этого требуется заполнить заявление на аккредитив, в котором указывается название бенефициара (продавца продукции), вид аккредитива (как правило, подтвержденный), дата открытия и истечения срока аккредитива, дата и место отгрузки и доставки товара и прочие параметры.
В заявлении также обозначается перечень документов, которые поставщик должен предоставить в банк, чтобы получить оплату по аккредитиву. Как правило, это инвойс (счет-фактура) и транспортная накладная. Но чем меньше доверия между продавцом и покупателем, тем больше документов они могут включать в перечень: сертификат качества, сертификат происхождения, страховой полис и т. д. и т. п.
Помимо российского банка (банк эмитента аккредитива) при осуществлении аккредитивной операции задействованы иностранные банки: банк продавца (может выполнять функции подтверждающего, исполняющего и авизующего банка), а если банк продавца не имеет отношений с банком-эмитентом, то он выступит только авизующим банком. В последнем случае роль подтверждающего и исполняющего банка выполнит иностранный банк, имеющий не только корреспондентские отношения с банком-эмитентом, но и установивший на него лимит кредитного риска по документарным операциям.
Как правило, это весьма крупный и известный за рубежом банк.
Если поставщик не имеет представления о кредитоспособности российского банка-эмитента, он имеет право требовать от импортера, чтобы аккредитив российского банка был подтвержден известным ему банком. В этом случае подтверждающий банк берет на себя обязательства по платежу в рамках аккредитива дополнительно к обязательствам российского банка.
Таким образом, экспортер, получив извещение о поступившем в его пользу аккредитиве и выразив согласие его принять, отгружает обои и представляет подтверждающему банку (через свой обслуживающий банк или напрямую) предусмотренные аккредитивом документы, и, если документы отвечают требованиям аккредитива, в течение пяти рабочих дней получает их оплату. Другими словами, подтверждающий банк, произведя оплату документов, выступил исполняющим банком.
Кстати, на этом этапе интерес продавца к сделке иссякает - он отправил товар в Россию и получил деньги.
В свою очередь исполняющий (подтверждающий) банк получает деньги от российского банка-эмитента, с которым расплачивается покупатель, либо по факту оплаты экспортеру (аккредитивы по требованию), либо через определенное время (как правило, не более 1 года, включая срок действия аккредитива) при наличии соответствующего договора между банками. В последнем случае речь идет о так называемом постфинансировании.
Преимущество постфинансирования очевидно: исполняющий банк предоставляет отсрочку платежа российскому банку, а последний - российскому импортеру для оплаты полученного от поставщика товара.
Но если документы не отвечают требованиям аккредитива или представлены после истечения его срока действия, исполняющий банк произведет их оплату только при получении от банка-эмитента согласия импортера.
Аккредитив не только защищает интересы сторон внешнеторгового контракта. Как правило, аккредитивы играют важную роль инструментов международного торгового финансирования. Это происходит следующим образом.
Импортер обращается к банку-эмитенту за отсрочкой исполнения своих обязательств по аккредитиву. Банк-эмитент может удовлетворить просьбу своего клиента за счет собственных ресурсов по ставкам кредитования российского рынка (для таких сделок дорого, непривлекательно и практически не применяется) или за счет ресурсов иностранного банка, финансирующего сделку по более привлекательным ставкам международного рынка.
В этом случае он выступает также в качестве подтверждающего банка.
Если импортер не предоставил банку-эмитенту денежного покрытия по аккредитиву, то такой аккредитив является продуктом кредитного характера. При этом банки предъявляют к компании, обращающейся за аккредитивом, те же требования, что и при обращении за кредитом (финансовое состояние и обеспечение).
Аккредитив можно использовать и для разовых внешнеторговых сделок, и для финансирования регулярных поставок в рамках кредитной линии.
Разумеется, все эти услуги банки оказывают клиенту не бесплатно. Стоимость и отдельные условия обслуживания кредитных организаций могут отличаться, поэтому, не претендуя на истину в последней инстанции, попробуем осветить в целом алгоритм ценообразования в аккредитивах.
Импортер оплачивает банку-эмитенту стоимость подтверждения и стоимость предоставленного финансирования. Могут возникнуть дополнительные расходы согласно тарифам банка-эмитента, но они не превысят 1% годовых.
Стоимость подтверждения исчисляется в процентах годовых и складывается из ставки подтверждающего банка и маржи банка-эмитента. Для средних российских банков-эмитентов ставка подтверждающего банка колеблется от 1,5% до 4,25% годовых на срок действия аккредитива (хотя в разных странах и в разных банках может быть и на меньший срок) - зависит от экономической ситуации в стране подтверждающего банка, его кредитной политики и оценки риска подтверждения, принимаемого на банк-эмитент и страну банка-эмитента.
Стоимость финансирования исчисляется в процентах годовых и складывается из ставки LIBOR/EURIBOR, ставки иностранного финансирующего банка и маржи банка-эмитента. Стоимость финансирования, предоставляемого иностранным банком средним российским банкам-эмитентам, составит LIBOR/EURIBOR плюс 3-4,5% годовых на срок финансирования.
Маржа российского банка-эмитента зависит от многих экономических факторов, например финансового положения импортера, его остатков и оборотов в российском банке, качества предлагаемого обеспечения.
В любом случае общая стоимость подтверждения и финансирования (ставки не суммируются, поскольку каждая берется на свой срок) не должна превысить порог, при котором подтверждение и международное финансирование перестает быть экономически целесообразным по сравнению со стоимостью прямого российского кредитования.
Но даже если предположить, что проценты по аккредитиву и обычному кредиту одинаковы, использовать аккредитив будет выгоднее благодаря гарантированной безопасности расчетов.
Аккредитив с постфинансированием - наиболее распространенный на сегодня вид аккредитивов, поскольку предоставляет серьезные выгоды покупателю в финансировании международной торговой деятельности.
Стоит учесть, что покупатель может получить отсрочку платежа и от самого поставщика - так называемый товарный кредит, что становится все более популярным, особенно на высоко конкурентных европейских рынках, например на рынке винной продукции, что совсем не исключает возможности получения постфинансирования наряду с отсрочкой платежа.
Аккредитив применяется в сделках купли-продажи недвижимости и является выгодным как для покупателя, так и для продавца. Он гарантирует полную безопасность обеих сторон при покупке. Простыми словами, кредитное учреждение, предоставляющее услугу по открытию аккредитива, выступает третей стороной, которая контролирует сделку на протяжении всего периода времени. В таком случае полностью исключается возникновение обмана с любой стороны.
Открытие аккредитива не требует предоставления большого пакета документов:
Кроме того, необходимо будет предоставить тот перечень документов, который указывается в договоре купли-продажи.
Открывается аккредитив в банке по заявлению покупателя. В нем указываются ключевые условия: данные счетов плательщика и получателя, тип (обычно можно выбрать покрытый или гарантированный), наименования товара и перечень документов, прочие условия. Скачать типовой бланк заявления на открытие аккредитива в Сбербанке можно по ссылке.
с.1 
с.2
В общем случае процесс выглядит таким образом:
На первый взгляд это выглядит просто, но стоит понимать, что большой период времени может занимать согласование деталей между сторонами. Это процедура включает в себя рассмотрение вопросов передачи документов и перечисления средств.
Все оговоренные условия необходимо официально документировать. Обычно комиссионные сборы, связанные с открытием, возлагаются на покупателя, но порядок оплаты и списания указываются в договоре и заявлении на открытие.
Банковское учреждение, являясь стороной-гарантом, за свои услуги взимает определенный сбор. Он зависит от суммы предполагаемой сделки. При этом процент определяет сам банк.
Условия и положения по аккредитивам прописаны в ГК РФ. Кроме того, они должны быть указаны в договоре между банком и сторонами. Требования к договору купли-продажи с применением данного расчета стандартны. К ним относится обязательное указание:
Кроме того, договор купли-продажи дополняется пунктом, который информирует о том, что расчет будет производиться с применением аккредитива.
Аккредитив может быть открыт не только в обстоятельствах, когда покупатель сразу же готов внести сумму за недвижимость за счет собственных средств, но и в случае приобретения в ипотеку. В этой ситуации документ открывается тем же банком, который выдает кредит.
