На протяжении многих лет банки помогают людям решать самые разные вопросы. С течением времени они постепенно расширяли свою сферу услуг и стали делиться на разные категории. Теперь многие граждане задают вопрос о том, какие есть банки для спонсирования нововведений, взятия кредита на покупку жилья или проведения операций с ценными бумагами.
Финансовые учреждения могут классифицироваться по следующим параметрам (виды банков): территории деятельности, типу собственности, организационно-правовой форме, наличию и количеству дочерних компаний, масштабу деятельности. Также виды банков разделяются по функциональному назначению.
Правильный выбор финансового учреждения поможет инвестору добиться успеха в проведении денежных операций и получении прибыли. Чтобы минимизировать риск ошибиться, нужно знать характеристику современных финансовых учреждений. Существует две основные категории банков: центральные и коммерческие.
Центральный банк России (ЦБР) – руководитель всех банковских секторов экономики государства. Он является единственной организацией, которая имеет право выпускать деньги. Обладает статусом юридического лица и не занимается обслуживанием граждан или организаций. Банк выполняет денежно-кредитную политику, регулирующую денежное обращение в стране, а также занимается разработкой требований в сфере финансов.
Рассматриваемый вид банков стремится достичь следующих целей:
Все полномочия ЦБР определяются Конституцией и законодательством России. Организация независима от исполнительных органов власти и подчиняется Госдуме или Президенту страны. Высшее руководство ЦБР состоит из председателя и двенадцати членов правления (совет директоров). Уставный капитал составляет 3 млрд. рублей.
Коммерческие банки представляют собой негосударственные финансовые учреждения, выполняющие различные действия для граждан и организаций: кредитование, ипотека, операции с валютами и драгоценными металлами, а также с ценными бумагами. Банки не имеют права эмитировать деньги.
Желающие понять, какие есть банки и какие из них больше всего подходят для решения конкретных задач, должны знать особенности коммерческих учреждений.
Преимущества рассматриваемой организации:
Этот вид банков имеет единственный недостаток – длительный срок рассмотрения документации.
Рассматриваемая организация занимается привлечением капитала на фондовом рынке. Она аккумулирует средства и предоставляет их заемщикам в виде выпущенных облигаций, акций и других финансовых инструментов. Ее цель – обеспечить безопасность сбережений, добиться роста прибыли вложений и ликвидности средств.
Финансовое учреждение отличается тем, что не выдает населению ссуды, так как основной вид деятельности связан с портфельными инвестициями на рынке ценных бумаг. Особенности работы: сначала накапливается капитал, затем приобретаются ценные бумаги. После успешно проведенных операций часть прибыли остается в банке (10%), остальная возвращается инвесторам.
Желающие разобраться в том, какие есть банки для создания инвестиционного портфеля, должны знать об основных рисках проводимых операций:
Рассматриваемая категория финансовых учреждений предоставляет кредиты на перспективные авторские нововведения (ноу-хау), совершенства технологий и другие проекты, предназначенные для массового внедрения. Условия предоставления денег и срок кредита зависят от характера и масштаба работы.
Инновационные организации осуществляют финансирование в форме покупки акций, либо размещения облигационного займа. Они призваны стимулировать развитие научно-технического прогресса в промышленности и сельских хозяйствах. Для этого были разработаны следующие программы:
Преимущества инновационных видов банков:
Недостаток заключается в том, что при выдаче кредита предусматривается комиссия. Для получения ссуды заемщик должен соблюдать ряд требований: наличие ИП (ЮЛ), количество сотрудников в фирме до 250 человек, объем годовой выручки 166 млн.руб. – 1 млрд.руб., расстояние от инвестиционной организации до финансируемого предприятия не более 300 км.
Данное учреждение направленно на предоставление ипотеки под залог недвижимости или перепродажу соответствующих ценных бумаг. Оно дает возможность гражданам с невысоким уровнем зарплаты вносить оплату ежемесячно по маленьким суммам, но на протяжении долгого времени.
Банк имеет несколько направлений предоставления кредита:
Желающие взять кредит в этом виде банков получат ряд преимуществ:
Недостатки услуг, предоставляемых ипотечными организациями – высокий первоначальный взнос, строгие требования при оформлении кредита, риск лишиться жилья в случае непогашения долга вовремя.
Классификация банков по формам собственности, правовой организации, набору операций, отраслям экономики, территории обслуживания, числу филиалов, масштабам деятельности и другим признакам. Транснациональные банки.
Банки могут быть классифицированы по следующим критериям.
1. По территории деятельности
Международные
Национальные
Региональные
Межрегиональные
Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. В качестве примера международных банков можно назвать:
Банк международных расчетов создан в 1930 году с целью содействия сотрудничеству центральных банков стран-участников и обеспечения международных расчетов между ними.
Всемирный банк создан в 1945 году для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, поддержания платежных балансов на благо граждан развивающихся стран-участниц.
Европейский инвестиционный банк создан с 1958 года с целью долгосрочного финансирования слабо развитых регионов, а также для осуществления совместных проектов нескольких стран-участниц, совершенствования отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассоциированных участников.
Европейский банк реконструкции и развития создан в 1991 году с целью содействия переходу стран Центральной и Восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства и др.
Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, унитарные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Центрального банка.
По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные - деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные , деятельность которых распространяется на ряд регионов. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.
2. По формам собственности
Государственные
Банки с участием государственного капитала
Частные
Акционерные
Иностранные
Муниципальные
Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.
Частные банки основаны на частной собственности.
Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Банком, созданным в виде открытого акционерного общества является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено Уставом.
Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100 процентным собственным капиталом, а также совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями.
Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.
3. По отраслевому признаку банки могут быть агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других клиентов.
4. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.
Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.
Специализированные банки - банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов. Однако обычно банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.
5. По функциональной деятельности различают банки:
Эмиссионные
Ипотечные
Инвестиционные
Депозитные
Биржевые
Трастовые
Ссудосберегательные
Внешнеторговые
Учетные
Клиринговые
Специальные
Эмиссионный банк - это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.
Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства.
Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые - на трастовых (доверительных) операциях, клиринговые - на зачетах в расчетах, биржевые - на обслуживании биржевых операций, учетные - на учете векселей и т.д.
Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимносберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.
Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.
Предполагается, что XXI век станет веком новых оригинальных структур банков, в том числе и виртуальных.
Виртуальный банк – это банк осуществляющий свою деятельность исключительно через Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания.
6. По размеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличия филиалов, отделений банки бывают
Крупные
Средние
7. По организационной структуре выделяют:
Единый банк
Банковскую группу
Банковские объединения
Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.
Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.
В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения .
4 Банковские объединения, их формы
Банковские объединения. Банковский картель. Банковский концерн. Банковские холдинг-компании, консорциумы. Участие банков в финансово-промышленных группах.
В современных условиях характерным для банков является процесс концентрации и централизации банковского капитала и создание банковских групп, объединений. Концентрация банковского капитала выражается в увеличении общей суммы банковских ресурсов и ресурсов, приходящихся на отдельный банк.
Крупные банки имеют явные преимущества перед мелкими и средними:
Клиентура предпочитает помещать свои депозиты (вклады) в крупные устойчивые банки, у которых формируются значительные ресурсы и большая возможность в развитии активных операций;
Обычно обладают широкой сетью отделений (филиалов), что улучшает обслуживание клиентуры;
Сосредотачивают у себя наиболее квалифицированный персонал;
Обычно превосходят мелкие и средние банки в организационно-техническом отношении.
Мелкие и средние кредитные организации не всегда располагают достаточными кредитными ресурсами, и как результат, круг их банковских услуг, операций может быть сужен. Эти обстоятельства вынуждают их к объединению с более крупными банками.
Централизация банковского капитала - вытеснение мелких банков крупными и слияние двух или нескольких ранее самостоятельных банков.
Процесс концентрации и централизации может происходить путем:
1) поглощения одним банком другого, который теряет самостоятельность и обычно обменивает свои акции на акции поглотившего его банка;
2) образование нового банка путем слияния банков, которые теряют при этом самостоятельность и передают активы новому банку. Их акции подлежат обмену на акции нового банка, последний получает новое наименование.
Различают открытые и скрытые методы концентрации и централизации банковского капитала.
Открытые – это банкротства небольших банков, слияние и поглощение их крупными банками, развитие сети филиалов; т.е. происходит увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков. В настоящее время важнейшей формой ликвидации самостоятельных банков является - слияние, т.е. приобретение одним банком акций другого и превращение его в свое подразделение (филиал).
Скрытые методы концентрации подразумевают фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банков крупными.
Выделение крупных банков, концентрация в них капиталов и операций приводит к монополизации банковского дела.
Банковские монополии - это объединение банков или банки-гиганты, играющие большую роль в банковском деле, в целом в экономике. На мировом рынке ссудных капиталов ведущее место занимают транснациональные банки – новый тип международных банков и посредников в международной миграции капиталов.
Транснациональные банки – это крупнейшие банковские организации, достигшие значительного уровня международной концентрации и централизации капитала, который благодаря сращиванию с промышленными монополиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг.
Транснациональные банки формируются на базе крупнейших коммерческих банков промышленно-развитых стран и господствуют на национальных и международных рынках ссудных капиталов. Это крупнейшие банковские монополии. Особенностями транснациональных банков являются :
Их доминирующая роль на национальных рынках и контроль операций на мировом рынке ссудных капиталов;
Высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности, зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования депозитной базы;
Наличие обширной сети зарубежной филиалов, отделений, агентств;
Тесная взаимосвязь, переплетение капиталов, интересов, несмотря на конкуренцию между ними.
В зависимости от состава участников межбанковские объединения бывают:
Чисто банковские объединения;
Объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов.
Исходя из целей объединения банковские объединения:
Коммерческого типа, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли
Некоммерческого типа, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги).
Ассоциации (союзы) банков основными задачами своими ставят :
Защита прав и представление интересов своих членов;
Участие в развитии банковского дела, в мероприятиях, проводимых органами власти и управления, по стабилизации экономического развития, денежно-кредитного оборота;
Подготовка и переподготовка кадров для банков использование зарубежного и отечественного передового опыта работы банков;
Содействие банкам в объединении их ресурсов, кредитных вложений для решения крупных государственных и иных финансовых программ;
Поддержка престижа банков, надежности, делового партнерства между банками, банками и их клиентами;
Информационное обеспечение банков и др.
Банковские монополии могут иметь следующие формы: картель, трест, синдикат (консорциум), концерн, холдинг-компания.
Банковский картель – соглашение между банками (возможно и обычно тайное) о разделе сфер деятельности, согласования процентной политики, выплаты дивидендов, условий кредита и др. Картели в банковском деле предполагают юридическое сохранение самостоятельности его участников. Однако реально в известной мере имеются ограничения их самостоятельности в решении отдельных вопросов, в свободной конкуренции.
Банковские тресты – банковские монополии, возникают путем полного слияния двух или нескольких банков, причем происходит объединение собственности на капитал этих банков и управления ими.
Банковский консорциум (синдикат) – соглашение между несколькими национальными банками (или банками разных стран) для проведения совместных крупных выгодных финансовых, организационных операций и реализации иных возможностей банков (например, размещение ценных бумаг, в том числе государственных; выпуск облигационных займов; объединение финансовых ресурсов для финансирования крупных проектов, выдача гарантий).
Банковские консорциумы или синдикаты не являются акционерными компаниями, а представляют собой временные объединения банков для проведения конкретных операций.
Целями консорциумов являются: финансовая поддержка крупных программ, проектов национальной экономики; ограничение размеров потерь для каждого участника в случае неплатежа кредитополучателя; усиление роли членов консорциума на рынке ссудных капиталов и в экономике.
Организатором консорциума банков обычно выступает наиболее крупный банк, который и является главой консорциума. Глава консорциума осуществляет посредничество между его участниками и клиентами, а также другими кредитно-финансовыми организациями, предприятиями. Сохраняя свою самостоятельность, участники консорциума подчиняются головному банку в пределах деятельности консорциума.
Банковский концерн - объединение ряда формально независимых банков под контролем одного банка или другого учредителя. Финансовый контроль обычно крупного банка осуществляется посредством контрольного пакета акций, системой долговых отношений. Концерн может объединять специализированные банки для расширения сферы влияния в экономике.
Банковские холдинг-компании - представляют собой либо банки, либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков и небанковских фирм, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними.
Однобанковские холдинг-компании имеют в своей структуре один банк. Возникают такие компании в результате обмена собственниками существующего банка своих акций на акции холдинговой компании, которая таким образом приобретает (присоединяет) капитал банка. Многобанковскую холдинг-компанию контролируют минимум два банка. Банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанных с банковскими операциями.
Финансовые холдинги (финансовые группы) - объединения юридических лиц в финансово-банковской сфере.
В их состав могут входить банки; небанковские финансово-кредитные организации; инвестиционные, страховые, финансовые компании; пенсионные и иные фонды. Могут включаться и другие, которые имеют возможность прямо и косвенно оказывать влияние на работу холдинга: промышленные, торговые предприятия, компании по недвижимости, трастовые, консалтинговые компании и др.
Финансовые холдинги способны решать следующие задачи:
Обеспечение большего притока финансовых ресурсов, в том числе и иностранных;
Направление ресурсов для финансирования приоритетных, высокоэффективных инвестиционных проектов, в том числе включенных в государственные программы;
Создание комплекса финансовых услуг (банковских, инвестиционных, страховых, в сфере рынка ценных бумаг и т.п.);
Снижение инвестиционных рисков.
В Республике Беларусь интеграция банковского, промышленного и торгового капиталов связывается также с практикой создания финансово-промышленных групп.
В финансово-промышленные группы, могут входить предприятия различных отраслей экономики, связанные в технологическую цепочку, и финансово-кредитные организации (банки, страховые компании, инвестиционные, инновационные и другие фонды, кредитные товарищества и др.).
Связь банковского, промышленного и торгового капиталов позволяют ускорить реализацию производимой продукции, в короткий срок с помощью банка мобилизовать финансовые ресурсы для их новых вложений в производство. Участники групп имеют общие интересы, совместно формируют капитал, определяют перспективные направления деятельности, расширяются потенциальные возможности эффективности единой стратегии хозяйствования, повышения качества финансового менеджмента. Использование свободных средств для взаимофинансирования, участия всей группы в погашении задолженности каждого из структурных звеньев дают экономию платежных средств, улучшаются расчеты. При кредитном обслуживании предприятий, организаций, входящих в финансово-промышленную группу, собственным банком ликвидируется многократное встречное кредитование, улучшается оперативность в выдаче кредита, снижаются издержки обращения. Усиливаются позиции в конкурентной борьбе, снижаются риски от колебаний рыночной конъюнктуры, в том числе и за счет роста капитала, его динамичности. Создание финансово-промышленных групп особенно важно в условиях, когда возможности поддержки различных производств из средств государственного бюджета ограничены, особенно в области инвестиционной политики.
Банки можно классифицировать по различным признакам:
1. По форме собственности:
государственные (государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам);
акционерные (капитал банков формируется за счет продажи акций);
кооперативные (капитал их формируется за счет реализации паев);
муниципальные (формируются за счет муниципальной, городской собственности);
смешанные банки (капитал банка объединяет разные формы собственности). Л
2. По характеру деятельности:
универсальные (выполняющие весь набор банковских услуг);
специализированные (ориентируются на проведение одной или двух операций).
3. По функциональному назначению:
эмиссионные - осуществляют выпуск наличных денег в обращение;
Лекция 32. Специализированные к редитно-финансовые институты
1. Место и роль специализированных кредитно-финансовых институтов в кредитно-банковской системе.
2. Виды специализированных кредитно-финансовых институтов.
1. Место и роль специализированных кредитно-финансовых институтов в кредитно-банковской системе
Специализированные кредитно-финансовые институты или парабанковские учреждения, - их деятельность связана с оказанием специализированных видов кредитно-рас- четных и финансовых услуг.
Причинами становления и развития этих институтов явились: рост доходов населения в развитых странах активное развитие рынка ценных бумаг, оказание специальных услуг.
Основные формы деятельности сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов юридическим лицам, муниципальным образованиям и государству через облигационные займы, мобилизации капиталов через все виды акций, а также предоставление ипотечных, потребительских кредитов и кредитной взаимосвязи.
Небанковские кредитно-финансовые институты ведут острую конкурсную борьбу между собой.
Основными видами специализированных кредитно-финансовых институтов явились:
страховые компании;
негосударственные пенсионные фонды;
инвестиционные компании;
ссудо-сберегательные ассоциации;
финансовые компании;
кредитные союзы;
ломбарды.
Страховые компании и их особенности
Особенностью накопления капитала страховых компаний является поступление страховых платежей от юридических и физических лиц.
Деятельность страховых компаний осуществляется на основании лицензии.
Результатом финансовой деятельности страховых компаний являются прибыль и резервы страховых взносов как разница между страховой премией и выплатой страхового возмещения плюс расходы по ведению операций.
Организация пассивных и активных операций страховых компаний носит специфический характер.
Пассивные операции страховых компаний формируются за счет страховых премий, которые уплачивают юридические и физические лица.
Активные операции складываются из инвестиций в государственные облигации центрального и местного правительства, акции и облигации частных предприятий, ипотеку, а также займы под полисы.
Особенностью этих вложений является большая доля ценных бумаг частных компаний и ипотечных кредитов.
Кроме того, в активах присутствуют займы под полисы и вложения в недвижимость.
Основой цены конкретных страховых операций является страховой тариф, который устанавливается с учетом фонда выплаты страхового возмещения (покрытия убытков), расходов по ведению страховых операций, доходов от инвестиций, прибыли.
Тарифная ставка представляет собой брутго-ставку, которая состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.
Основная доля принадлежит в страховом тарифе нетто- ставке. Она предназначена для формирования страхового фонда и предстоящих страховых выплат клиентам. Ее величина отражает обязательства страховщика перед страхователем.
включает расходы страховщика на ведения дела, связанные с заключением и обслуживанием страховой сделки, отчисления на предупредительные мероприятия, в резервные и запасные фонды; расходы на оплату труда работников страховой компании и страховых посредников. Кроме того, туда закладывается прибыль от проведения страховых операций.Формы страховых компаний.
Выделяются четыре организационные формы страховых компаний:
на акционерной основе - компания выпускает акции и является акционерным обществом;
на «взаимной» основе - каждый полисодержатель является совладельцем, т. е. акционером компании, но владеет не акциями, а страховым полисом. Акции компанией не выпускаются;
в форме взаимного обмена - компания формируется на кооперативных началах только в целях страхования участников компании;
по системе Ллойд - объединение синдикатов, в которые, как правило, входят на паях страховые компании и брокерские страховые фирмы.
Паевые инвестиционные фонды
Паевые инвестиционные фонды (ПИФ) - сложенные вместе средства граждан (пайщиков), на которые управляющая компания (УК) приобретает ценные бумаги, которые и дают пайщикам доход.
Паевые инвестиционные фонды отличаются большим разнообразием форм. В зависимости от технологии работы с инвесторами они разделяются на три типа:
1. Открытые ПИФы позволяют инвесторам приобретать паи и (выкупать) возвращать вложенные средства в любое время. Их отличает наличие в портфеле ценных бумаг, в основном ликвидных акций и облигаций, которые можно быстро продать для обеспечения выплат инвесторам. Однако и формируемые доходы в этих фондах минимальны.
2. Интервальные ПИФы обслуживают заявки на приобретение и выкуп паев только в определенное время - в течение от 2 до 4 раз в год. При этом стоимость паев интервальные фонды обязаны рассчитывать ежемесячно. Таким образом, финансовые результаты деятельности фонда инвестор может оценивать только 1 раз в месяц, а купить и продать паи - 1 раз в квартал.
3. Закрытые ПИФы привлекают средства инвесторов только в период первого размещения или во время размещения дополнительной эмиссии. Выплаты инвесторам осуществляются, как правило, 1 раз в год в виде определенного процента от прироста стоимости пая.
Вывести вложения из фонда можно лишь по истечении срока его работы, который может составлять достаточно продолжительный срок - 5 или 15 лет.
В зависимости от состава и структуры активов паевые инвестиционные фонды бывают следующих видов:
фонды акций - достаточно рискованные, но потенциально приносящие высокие доходы инвесторам;
фонды облигаций - более консервативны и менее доходны;
фонды смешанных компаний - сочетают вложения средств в рискованные и надежные активы, диверсифицируя свою деятельность;
фонды фондов - должны не менее половины своих активов вкладывать в акции акционерных фондов и паи ПИФов;
фонды недвижимости - вкладывают средства в недвижимость или принимают долевое участие в компаниях, занимающихся недвижимостью;
фонды венчурных инвестиций - вкладывают деньги в рискованные проекты, обещающие получение сверхприбыли.
Преимущества паевых инвестиционных фондов:
простой способ внесения и получения назад вложенных денег;
возможность анализа рынка каждым участником;
управление деньгами большого числа мелких инвесторов как единым капиталом, что значительно снижает издержки по сравнению с индивидуальным инвестированием;
возможность инвесторам в любой момент продать паи фонду и получить назад вложенные деньги вместе с приростом;
льготное налогообложение, что дает возможность непосредственным инвесторам получать больший доход на вложенный капитал;
возможность каждому пайщику за минимальную сумму денег владеть большим количеством ценных
бумаг разных эмитентов, что значительно снижает личный риск потери денег.
Управляющие компании паевых фондов гарантируют:
предоставление исчерпывающих сведений о фонде и компаниях, обслуживающих его работу;
доступ к информации о стоимости инвестиционного пая и величине активов, а также предоставление ежегодных отчетов о работе фонда;
что вложения ваших средств будут производиться в соответствии с заявленной инвестиционной декларацией;
что инвестиционные паи будут выкупаться в соответствии с правилами фонда.
Пайщиками паевых фондов могут быть как граждане, так и организации.
Создание паевого фонда осуществляется путем приобретения его участниками инвестиционных паев. Инвестиционный пай - именная ценная бумага, удостоверяющая право собственности в паевом фонде. Пай также дает право его владельцу на получение назад вложенных денег и дохода (в случае прироста капитала фонда). Продажу и выкуп паев производят управляющая компания и/или агенты паевого фонда.
Собранные средства инвесторов передаются в доверительное управление управляющей компании, при этом они находятся на хранении в специализированном депозитарии другой организации, которая также контролирует правильность операций со средствами пайщиков фонда.
Инвестиционные компании
Инвестиционные компании - это акционерные общества, аккумулирующие денежные средства частных инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг (обязательств) и размещающие денежные средства в акции и облигации юридических лиц внутри страны и за рубежом.
Чистые доходы инвестиционной компании образуются в случае превышения ее доходов от операций с ценными бумагами (дивидендов по принадлежащим ей акциям, процентов по облигациям, курсовой прибыли и др.) над дивидендами, которые она выплачивает по собственным акциям, а также ее административно-хозяйственными расходами.
В настоящее время существуют инвестиционные компании закрытого и открытого типа.
Инвестиционные компании закрытого типа осуществляют выпуск акций сразу в определенном количестве. И новый покупатель может приобретать их только на вторичном рынке у прежнего держателя по рыночной цене.
Инвестиционные компании открытого типа выпускают свои акции постепенно, определенными пакетами, в основном для новых покупателей. В США компании открытого типа носят название «взаимные фонды денежного рынка».
Взаимные фонды денежного рынка продают акции на рынках ценных бумаг и используют образующиеся доходы для приобретения краткосрочных ценных бумаг. Доходы, приносимые этими ценными бумагами, они передают затем держателям акций взаимных фондов за вычетом небольшой компенсации за управленческие услуги. Взаимные фонды представляют собой нечто отличное как от банков, так и от ссудно-сберегательных институтов. Их пассивы практически не являются депозитами, они не выдают ссуд, выполнение обязательных резервных требований Федеральной резервной системы (ФРС) для них не обязательно.
Взаимные фонды вкладывают средства в самые различные краткосрочные ценные бумаги, включая депозитные сертификаты коммерческих банков, коммерческие бумаги, краткосрочные ценные бумаги федерального правительства. Соглашения об обратном выкупе, акцептованные банками векселя. Некоторые фонды могут иметь более узкий спектр активов.
Взаимные фонды стали существенным элементом стратегии управления денежными операциями. Юридические и физические лица используют эти фонды как надежное средство вложения денег для получения высоких процентных доходов. Особенно привлекательными взаимные фонды являются для фирм, которым не разрешено держать свои средства на банковских счетах, приносящих процентный доход.
Сберегательные учреждения - один из распространенных видов кредитных учреждений, основная функция которых заключается в привлечении вкладов населения.
Ссудо-сберегательные ассоциации - кредитные товарищества, осуществляющие через аккумуляцию сбережений населения долгосрочное кредитование покупок и жилищного строительства. Первоначально это были паевые учреждения, но в последние годы многие из них перешли на акционерную форму собственности.
Для своего открытия ссудо-сберегательные ассоциации получают чартер либо от федерального правительства, либо от региональных властей. Первоначально большинство ассоциаций функционировало на основе «взаимной» собственности, т. е. представляло собой фирму, принадлежащую ее вкладчикам. В дальнейшем большинство ассоциаций перешло на акционерную форму собственности.
Основной статьей пассивов ссудо-сберегательных ассоциаций является сберегаемый капитал, т. е. ассоциация традиционно принимает сберегательные вклады от физических лиц, а затем выдает ссуды вкладчикам для покупки жилья.
Активные операции имеют сильную специализацию по выдаче займов под залог недвижимости. Кроме того, ссудо-сберегательные ассоциации имеют право инвестировать часть своих активов в коммерческие, сельскохозяйственные и потребительские ссуды. Ассоциации могут открывать своим участникам чековые депозиты, а также традиционные сберегательные и срочные вклады.
В современных условиях ассоциации вынуждены прибегнуть к новой рыночной стратегии, стараясь приблизиться к коммерческим банкам, т. е. они:
практикуют выдачу коммерческих и потребительских ссуд;
оформляют свои долги ценными бумагами и проводят их на вторичном рынке;
переводят сберегательные счета в срочные вклады.
Почтово-сберегательные банки выступают в качестве кредитора государства и обслуживают население в районах, в которых отсутствуют коммерческие банки. Почтово-сберегательные банки обычно не являются акционерными, и их обязательства целиком гарантируются государством. Эти банки аккумулируют вклады населения через почтовые отделения, в функции которых, как правило, входят лишь прием и выдача денежных средств.
Сберегательные кассы подразделяются на государственные, частные и муниципальные.
Основная функция сберегательных касс - привлечение сбережений населения. Во многих странах сберегательные кассы осуществляют операции по кредитованию населения, приблизившись по широте диапазона предоставляемых ссуд к коммерческим банкам.
Финансовые компании и финансово-промышленные группы
Финансовые компании - особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Они относятся к категории финансовых организаций менее надежных, чем банки, но способных приносить более высокие проценты по вкладам.
Финансовые компании выдают потребительские и коммерческие ссуды во многом так же, как и банки. Однако вместо приема депозитов они осуществляют выпуск краткосрочных коммерческих ценных бумаг, а в некоторых случаях занимают средства у других финансовых посредников.
Различают финансовые компании по:
финансированию продаж в рассрочку (продажа в кредит товаров длительного пользования (обычно автомобилей);
финансовые компании личного финансирования (выдача потребительских ссуд на срок от 1 года до 3 лет).
Финансово-промышленная группа - зарегистрированная на федеральном уровне группа юридически независимых предприятий, финансовых и инвестиционных институтов. Головной организацией финансово-промышленной группы может быть как производственная структура, так и финансовая компания, банк.
Пассивные операции финансовые компании осуществляют главным образом за счет выпуска собственных ценных бумаг. Основой активных операций являются выдача потребительских кредитов, а также вложения в государственные ценные бумаги.
Финансовые компании служат важным инструментом продвижения товаров длительного пользования на рынки, в особенности в условиях ухудшения экономической конъюнктуры. Особое место финансовые компании занимают в деле продажи автомобилей, поэтому многие автомобильные корпорации создают дочерние или зависимые финансовые компании с целью ускорения реализации своей продукции.
Особенностями деятельности финансовых компаний являются:
высокий кредитный процент (от 10 до 30%);
тот факт, что в случае невозможности полного погашения ссуды заемщик лишается своего имущества, которое переходит в собственность компании.
Кредитные союзы
Кредитные союзы представляют собой организации, созданные узким кругом учредителей, как правило, физических лиц, близких по профессиональному занятию (государственные служащие, врачи и др.).
Впервые кредитные союзы появились во второй половине XIX в. в Европе.
Основная задача таких кредитных союзов состоит в максимальной концентрации свободных денежных средств пайщиков и их размещении на депозитные счета в коммерческие банки, а также выдаче потребительского кредита учредителям (на приобретение жилья, автотранспорта и т. д.).
Пассивы кредитных союзов состоят из особого рода акций, аналогичных сберегательным вкладам. Кроме того, они могут открывать специальные чековые счета.
Активы кредитных союзов состоят в основном из потребительских и индивидуальных ссуд, выдаваемых членам данного кредитного союза. Кредитные союзы могут выдавать ссуды под залог недвижимости. Хотя на практике они этим правом воспользоваться не могут из-за отсутствия имущества у их участников.
Кредитные союзы в основном специализируются на обслуживании малосостоятельных слоев населения. Большое количество нуждающихся в финансовой помощи обусловило быстрый рост числа кредитных союзов и существенное расширение их операций.
Кредитные кооперативы
Кассы взаимопомощи и кредитные кооперативы обычно создаются с участием членов определенного коллектива (сотрудники предприятия) либо определенной сферы деятельности (потребительские кооперативы) с целью предоставления денежных средств на кредитной основе, но с льготными условиями (низкие процентные ставки, возможность продления срока пользования без штрафных санкций и т. д.).
Кассы взаимопомощи кроме кредитной функции выполняют еще и функцию накопления сбережений. Общий фонд кассы образуется за счет вступительных (которые иногда могут не возвращаться) и членских (регулярно вносимых) взносов.
Финансовые ресурсы этого фонда могут использоваться как для выдачи кредитов своим членам, так и для прироста сбережений за счет их эффективного размещения на рынке (в виде вложений во вклады в коммерческих банках, в надежные и ликвидные ценные бумаги). И то и другое направление в большей или меньшей степени обеспечивает рост общего фонда кассы.
Такие кассы взаимопомощи имели широкое распространение в советский период во многих организациях.
Но ввиду невысокого уровня денежных доходов членов касс и недостатка альтернативных направлений использования временно свободных средств кассы (в основном в виде вложений в государственные сберегательные кассы, дававшие очень низкий процент), они не накапливали большого объема денежных средств.
В современной России их использование невелико, хотя и имеет хорошие перспективы развития. Наработанная практика создания таких касс была практически утеряна в период жестких условий перехода России к рыночной экономике. К таким условиям можно отнести высокий темп инфляции, большие финансовые потери населением своих прежних сбережений, появление новых доходных направлений вложения временно свободных денег - банки, финансовые пирамиды, сулившие немыслимые доходы.
Кредитные кооперативы представляют собой организации с ограниченной сферой кредитования.
Кредитная кооперация возникла при капитализме, когда испытывавшая потребность в кредитных средствах мелкая буржуазия не могла получить заемные ресурсы в банках, обслуживавших крупных и средних капиталистов.
Впервые кредитные кооперативы появились в Германии к середине IX в., затем распространились и в других европейских странах, Америке и Азии.
Цель их организации состояла в объединении сбережений граждан и предоставлении кредита под невысокий процент. Объединившие свои средства крестьяне, ремесленники, мелкие торговцы, рабочие и служащие могли получить небольшие ссуды с различными сроками погашения на производственные или потребительские цели, а также на строительство жилых домов.
В России первый кредитный кооператив был создан в форме ссудо-сберегательного товарищества в 1865 г. под названием «Рождественское ссудное товарищество».
Кредитные кооперативы создаются в различной форме (кредитные союзы, общества взаимного кредита) на основе внесения паев. Преимущественно кредиты предоставляются своим членам, которые являются собственниками кооператива. Этим объясняется невысокая стоимость кредита.
Кредитные союзы отличаются от коммерческих банков по следующим направлениям:
в отличие от банков, кредитные кооперативы не стремятся к прибыли (они предоставляют кредиты под минимальный процент);
по организационно-правовой форме они относятся к паевым организациям, а паевые взносы членов составляют финансовую основу их деятельности (большая часть ресурсной базы банков - это заемные средства, полученные от клиентов или привлеченные на финансовом рынке с помощью размещения ценных бумаг);
по сфере обслуживания; они ограничены своими пайщиками (банки могут привлекать практически любых клиентов - предприятия, организации, частных лиц, государственные органы);
по уровню рисков их можно отнести практически к нейтральным структурам, так как обеспечением выдаваемых кредитов служат паевые взносы.
Кредитные кооперативы существуют в 87 странах мира.
Негосударственные пенсионные фонды
Пенсионные негосударственные фонды создаются частными компаниями для выплаты пенсий и пособий лицам, вносящим пенсионные взносы в эти фонды. Их создание и развитие - новое явление на рынке ссудных капиталов, на рынке ценных бумаг и в целом в кредитной системе. Для управления эти фонды могут передаваться:
трастовым отделам коммерческих банков (незастрахованные пенсионные фонды) ;
страховым компаниям, которые обеспечивают дальнейшую выплату пенсий (застрахованные пенсионные фонды).
Наряду с негосударственными пенсионными фондами создаются и государственные фонды на уровне централизованного правительства органов власти.
Основой пассивных операций пенсионных фондов являются ресурсы, поступающие от юридических лиц (работодателей), а также от самих рабочих и служащих, доля которых составляет 20-30% всех поступлений.
Особенностью капитала пенсионных фондов является, как и при страховании жизни, длительный характер накоплений (10 и более лет).
С учетом этого факта особенностью активных операций пенсионных фондов являются долгосрочные инвестиции в государственные и частные ценные бумаги. Почти 80% активов пенсионных фондов составляют ценные бумаги частных корпораций, причем около 30% активов приходится на обыкновенные акции, что позволяет пенсионным фондам активно влиять на политику корпораций.
Как страховые компании, так и пенсионные фонды выпускают своего рода долговые обязательства (пассивы), которые специально предназначены для этих целей. Этот вид обязательств и носит название «аннуитет». Документы на право получения пенсии ликвидностью не обладают.
Взносы в пенсионные фонды и оплата страхования жизни составляют существенный источник денежных средств, поскольку каждый клиент осуществляет выплаты на протяжении целого ряда лет, прежде чем аннуитеты или требования о выплате страхового вознаграждения будут предъявлены к оплате.
Ломбард
Ломбард - специализированное учреждение, выдающее ссуды под залог вещей, передаваемых на хранение.
Основные предметы залога: изделия из драгоценных металлов, камней, бытовая техника, одежда и т. д.
Впервые ломбарды появились во Франции в XV в. и по их создателям - итальянским купцам из Ломбардии получили свое название.
Ломбард обеспечивает сохранность заложенного имущества и практически работает как хранилище. В связи с этим ломбарды могут предоставлять услуги и по хранению вещей с определенной платой.
В случае невыкупа заложенного имущества ломбард производит его продажу через магазин, который может быть частью самой организации, арендоваться либо представлять собой отдельную организацию, с которой ломбард заключает контракт на будущие продажи.
Оценка стоимости вещей производится по соглашению сторон. Владельцу вещи выдается именной ломбардный билет (расписка). В случае невозврата ссуды, невыкупа имущества его владельцем оно переходит в собственность ломбарда и может быть продано им.
Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процентов и комиссионных платежей. Уровень комиссионных сборов зависит прежде всего от издержек по хранению залогового имущества. Обычно залоговая оценка имущества составляет 45% от розничной цены новых изделий (находящихся на гарантийном обслуживании) и в пределах 30-35% по остальным товарам. При перезалоге имущества необходимо внести сумму в размере процентов, начисленных за время кредита.
Преимущества использования ломбардного кредита для населения:
Быстрота оформления кредита (не требуется сбор документов, подтверждающих платежеспособность и гарантирующих возврат кредита);
возможность продления срока договора, причем количество перезалогов не ограничивается;
гарантия сохранности имущества, переданного в залог, которое обычно страхуется ломбардом;
клиентам гарантируется тайна по всем операциям.
Благотворительные фонды
Развитие системы благотворительных фондов в современной экономической ситуации связано с рядом обстоятельств:
благотворительность сегодня стала частью цивилизованного предпринимательства;
стремление владельцев крупных состояний избежать больших налогов при передаче наследства или дарении.
Создавая благотворительные фонды, крупные собственники (юридические и физические лица) финансируют:
образование;
научно-исследовательские институты;
центры искусств;
общественные организации.
Пассивные операции благотворительных фондов складываются из благотворительных поступлений в виде денежных средств и ценных бумаг.
Активные операции состоят из вложений в различные ценные бумаги, включая государственные, а также в недвижимость. Большую часть активов (около 90%) составляют ценные бумаги корпораций.
Безусловный приоритет в создании благотворительных фондов принадлежит США, однако в последние годы начали создаваться аналогичные фонды в странах Западной Европы и Японии.
На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.
По форме собственности выделяют:
1. государственные. Государственная форма собственности чаше всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50 %, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству принадлежит 47 % капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам): в Австрии — 50 % капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной — частные лица;
2. акционерные;
3. кооперативные;
4. частные;
5. смешанные.
По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15 %.
По правовой форме организации банки можно разделить на:
1. общества открытого типа;
2. общество закрытого типа ограниченной ответственности.
По функциональному назначению банки можно подразделить на:
1. эмиссионные;
2. депозитные;
3. коммерческие.
Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов.
Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.
Коммерческие банки — являются универсальными кредитными учреждениями, концентрирующую значительную часть финансовых ресурсов, осуществляющими широкий круг банковских операций и услуг. Коммерческие банки являются финансовыми посредниками по аккумуляции и мобилизации, денежных средств, привлекающих капитал, сбережения населения. Коммерческие банки являются коммерческими учреждениями, заинтересованными в получении максимальной прибыли.
Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.
Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.
Коммерческие банки выполняют операции:
1. пассивные (формирование собственного капитала);
2. активные (выдача ссуд);
3. посреднические (кассовое обслуживание).
Коммерческие банки делятся:
1. по форме собственности (государственная, акционерная, смешанная);
2. по форме создания и форме установления капиталов (новые, акционерные);
3. по размеру (крупные, средние, мелкие);
4. по территории действия (региональные, местные);
5. по наличию фискальной сети (банки с филиалами);
6. по сфере деятельности (не ограниченная деятельность, специальные);
7. по специфике выполняемых операций (универсальные, специализированные).
По характеру выполняемых операций банки делятся на:
1. универсальные;
2. специализированные:
a. инвестиционные;
b. ипотечные;
c. сберегательные;
d. банк внешней торговли;
e. банк внешнеэкономической деятельности.
Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др.
Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных видах банковского продукта.
Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США.
Инвестиционные банки — занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных предприятий и отраслей. Инвестиции бывают косвенные и прямые. В первом случае банк покупает ценные бумаги, во втором капитал вкладывается в конкретные объекты производственной и непроизводственной сферы. Инвестиционные банки осуществляют пассивные и активные операции.
К пассивным операциям относят собственный капитал, кредиты коммерческих банков.
Активные операции это доходы от посреднической деятельности.
Ипотечные банки — специализируются на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости. При этом право собственности на имущество переходит на период кредитования к кредитору.
Ресурсами ипотечных банков являются собственные накопления и облигации. Ипотечный кредит подвергается государственному регулированию, чтобы банки были ликвидными.
Сберегательный банк функционирует для привлечения временно свободных денежных средств физических (в основном), и юридических лиц и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности. Банк имеет отделения и филиалы.
Функции банка:
1. привлечение свободных денежных средств;
2. расчётно-кассовое обслуживание;
3. кредитование;
4. депозитарные операции;
5. выпуск, покупка, продажа ценных бумаг;
6. размещение государственных ценных бумаг;
7. международные операции;
8. консультирование, предоставление финансовой информации;
9. учредительство.
Банк внешней торговли — предназначен для обеспечения финансирования внешнеторгового оборота страны, проведения международных расчётов и валютных операций. Занимается кредитованием внешней экономики, обслуживание иностранных кредитов и инвестиций.
Банк внешнеэкономической деятельности — служит для развития внешнеэкономических связей страны, увеличения валютных поступлений, расширения экспорта и импорта товаров и услуг.
Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям . Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).
По числу филиалов банки можно разделить на:
1. бесфилиальные;
2. многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на:
1. региональные;
2. межрегиональные;
3. национальные;
4. международные.
К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно выделить:
2. средние;
3. крупные;
4. банковские консорциумы;
5. межбанковские объединения.
В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.
По размерам капиталов. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в “складчину” мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.
В банковской системе действуют кроме банков специального назначения также и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.
Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру . В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
⇐ Предыдущая85868788899091929394Следующая ⇒
Похожая информация:
Поиск на сайте:
1 вопрос. Банк – это юридическое лицо, которое занимается банковской деятельностью, направленной на извлечение прибыли.
Именно благодаря деятельности банков и небанковским кредитно-финансовым организациям непрерывно функционирует механизм мобилизации и распределения капитала по сферам и отраслям производства в зависимости от объективных потребностей общества, что в конечном итоге обеспечивает и стимулирует развитие национальной экономики в целом.
Банки выступают в роли финансовых посредников, в связи с этим они выполняют важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая межрегиональное и межотраслевое перераспределение денежного капитала.
Современные банки выполняют самые разнообразные функции. Основными из них являются:
аккумуляция временно свободных денежных средств;
предоставление кредита;
выпуск кредитных денег;
осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам;
1.Привлекая временно свободные денежные средства, учреждения банков мобилизуют образующиеся в экономике накопления и сбережения и трансформируют его в капитал. Вознаграждением вкладчика за денежные суммы, внесенные им в банк, может выступать доход в виде процента или комплекс услуг, предоставляемых ему банком по переводу и выплате денег.
2. Предоставляя клиентам кредиты, учреждения банков, с одной стороны, активно финансируют промышленные, сельскохозяйственные, строительные и другие организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса и экономического роста.
С др. ст., кредитуя население на покупку жилья, товаров длительного пользования и разнообразных услуг, банки способствуют росту уровня жизни граждан данной страны.
3. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляются деньги с правом выписки чеков (кредитных денег) в пределах выданной ссуды. При этом чек может быть использован в качестве средства безналичных расчетов, обращения и платежа за приобретенные товары, погашения долга, а также как средства получения наличных денег со счета в банке. Т.о., выдавая ссуды своим клиентам, банки активно способствуют росту денежной массы в обращении. Учитывая это, центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитной и денежной массы.
4. Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам является одной из основных функций банков, которую они выполняют по поручению своих клиентов, причем большей частью – в безналичной форме.
5. Еще одной функцией учреждений банков является предоставление клиентам, связанным с банком общими интересами, экономических рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в результате проводимого им анализа действий предприятий, она с исчерпывающейся полнотой отражена на их счетах, открытых в банке.
Можно выделить и общие функции банков:
посредническую , которая выражается в предоставлении кредита, в посредничестве в платежах своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами, в операциях с ценными бумагами;
стимулирование накоплений в народном хозяйстве путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал;
функция регулирования денежного оборота, т.к. через банки осуществляется движение денежных средств и их регулирование.
2 Сущность банковской деятельности проявляется в таких важнейших функциях банка как аккумулирование средств, трансформация ресурсов и посредничество в платежах.
Банковская деятельность имеет свою специфику, которой обладает банк, а именно:
функционирует исключительно в сфере обращения;
производит банковский продукт, отличный от продукта сферы материального производства (деньги, платежные средства);
выступает посредником в организации кредитных отношений при привлечении средств кредиторов и их размещении от своего имени;
является посредником при перемещении денежных средств от покупателей к продавцам, от плательщиков к получателям при проведении расчетов по счетам, в том числе и за счет кредита.
Банковский продукт создается с использованием банковских операций. В целом банковскую деятельность определяют как совокупность совершаемых банковских операций.
Деятельность банка базируется на определенных принципах, закрепленных в банковском законодательстве. Основными принципами банковской деятельности, согласно Банковскому кодексу РБ являются:
обязательность получения лицензии на осуществление банковской деятельности;
независимость банков в своей деятельности;
разграничение ответственности между банками и государством;
обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования;
обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;
обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банка.
Банк в отношениях с клиентами придерживается следующих правил:
взаимная заинтересованность;
платность;
договорная форма отношений;
сохранение банковской тайны.
Взаимоотношения банка и клиентов строятся на основе банковского законодательства, которое регулирует отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливает права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк РБ, банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Участниками банковских правоотношений могут быть РБ, ее административно-территориальные единицы, а также юридические лица и, индивидуальные предприниматели и физические лица.
Особое место в системе банковского законодательства занимают нормативно правовые акты НБРБ, которые регламентируют в форме инструкций, правил и положений порядок проведения банковских операций. Издание новых и наиболее сложных для понимания нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок проведения различных банковских операций с учетом особенностей структуры управления и принятия решений в данном банке, порядка учета, стратегии и других факторов.
3 Банки в Беларуси могут создаваться по организационно-правовой форме как общества открытого или закрытого типа. Преобладают банки в форме акционерного общества открытого типа. Традиционно банки классифицируют по различным признакам, среди которых выделяют:
по характеру операций банки делятся на универсальные и специализированные . Как правило, данное деление определятся приоритетами в области кредитования, например, различают инвестиционные банки, банки ипотечного кредитования и т.п. Для банков Беларуси характерен универсальный характер перечня совершаемых операций.
по размеру собственного капитала или доли активов в банковской системе страны банки рассматриваются как крупные, средние, мелкие. В Беларуси имеет место деление на системообразующие и другие банки. Доля активов системообразующих банков составляет порядка 80% всех активов страны, к которым относятся такие банки как ОАО «Сберегательный банк «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «БПС-Сбербанк», ОАО «Белинвестбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «БелВЭБ».
по принадлежности капитала различают банки с государственным участием, банки, основанные на частной собственности, а также банки с участием иностранного капитала.
по масштабам обслуживания различают региональные (местные) банки и межрегиональные, а также международные. К межрегиональным банкам относятся банки с наличием филиальной сети, и соответственно, к местным – без филиалов.
по приоритетности обслуживания выделяют банки, которые связаны преимущественно с агропромышленным сектором, торговлей, определенной отраслью промышленности, населением и т.п.
Несмотря на то что банки существуют давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты деятельности банков:
§ хранилище денег;
§ учреждение, организация;
§ орган экономического управления;
§ агент биржи;
§ кредитное предприятие.
В новой экономической энциклопедии дается следующее определение: «Банк - это:
§ система, служащая для накопления (денег, информации и т.д.);
§ кредитно-финансовая организация, аккумулирующая денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчеты, выпуск и учет векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции».
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» понятие банка следующее: «Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».
Современная экономическая теория рассматривает банки как особый вид финансовых посредников. Банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:
во-первых, как и всякие финансовые посредники они осуществляют обмен долговыми обязательствами, т.е. банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими эмитентами;
во-вторых, банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов.
Выступая в качестве финансового посредника, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами;
в-третьих, банки как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень «финансового рычага», т.е. доли заемных средств в структуре пассива. Банки формируют кредитные ресурсы главным образом за счет заемных средств, что делает их зависимым от внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью со стороны центрального банка и других органов;
в-четвертых, банки имеют право открывать и обслуживать расчетные, текущие, валютные и другие счета, эмитировать безналичные платежные средства и на этой основе обеспечивать функционирование платежной системы.
Банки какфинансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов экономических отношений, ссужают их другим субъектам на различные сроки. Первые могут вернуть деньги по требованию или без уведомления, последним деньги нужны обычно на длительный период. Есть субъекты, имеющие деньги, которые они готовы дать взаймы, но желающие также получить их назад тогда, когда им это нужно. В то же время есть субъекты, стремящиеся взять взаймы, но с условием выплатить деньги только через определенный период. Ясно, что эти две группы не могут напрямую вести дела друг с другом. Функция банка состоит из преобразования краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды. Банк действует как посредник, принимая вклады, выплачивая проценты по ним и выдавая ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты. Таким образом, банк освобождает вкладчика от необходимости исследовать надежность заемщика.
Таким образом, можно выделить следующие функции банка:
§ аккумуляции денежных средств;
§ трансформации ресурсов;
§ регулирования денежного оборота.
Целыо банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли, и в этом качестве они схожи с любой коммерческой организацией. Чем больше денег банки могут ссудить, тем больше прибыли они получат. Однако банк не может ссужать все средства, получаемые по вкладам, так как он обязан удерживать достаточно средств в ликвидной форме, чтобы иметь возможность выполнять требования вкладчиков по выплатам.
Именно здесь кроется дилемма банкира: чем более ликвидна форма, в которой хранятся средства, тем меньше норма дохода. Хранение наличных денег, например, т.е. самая ликвидная форма активов, не приносит банку прибыли.
Следовательно, банк должен соблюдать определенные пропорции в балансе между максимизацией кредитования и минимизацией ликвидности до самого низкого уровня, при котором можно безопасно работать. До некоторой степени эту задачу облегчают официальные органы контроля, и тем не менее у банков остаются достаточные возможности для работы. Конфликт требований прибыльности и ликвидности может рассматриваться как прямой результат столкновения интересов двух групп, даюших банку его финансовые ресурсы: акционеров и вкладчиков. Акционеры совместно владеют банковским имуществом и заинтересованы в получении дохода на вложенный капитал. Вкладчики обеспечивают основную массу фондов, используемых банком, и требуют безопасности и возможности снятия своих денег с вкладных счетов без уведомления. Хороший банк должен уметь примирять интересы этих групп, в противном случае он потеряет либо вкладчиков, либо акционеров.
Роль банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, в упорядочении и рационализации денежного обращения.
⇐ Предыдущая15161718192021222324Следующая ⇒
Дата публикования: 2015-04-09; Прочитано: 172 | Нарушение авторского права страницы
Studopedia.org — Студопедия.Орг — 2014-2018 год.(0.002 с)…
⇐ Предыдущая12345
В мировой практике существует 2 типа инвестиционных банков . Первый предполагает, что они специализируются на операциях с корпоративными ценными бумагами. Данный вид деятельности относится к числу высокорискованных операций банка, в связи с чем по законодательству ряда государств отдельным банкам запрещена данная деятельность.
Второй тип инвестиционных банков предполагает, что банки осуществляют краткосрочное и долгосрочное кредитование предприятий преимущественно среднего и крупного бизнеса. Средства направляются на формирование и расширение основного капитала.
Ипотечные банки – это банки, специализирующиеся на кредитовании под залог недвижимого имущества. Кредиты характеризуются долгими сроками и большими суммами, что влияет на характер ресурсной базы банка. Нередко в капитале данных банков участвует государство – это необходимо по следующим причинам:
А) государство может предоставить долгосрочные ресурсы под минимальный процент;
Б) участие государства в капитале банка повышает надежность выпускаемых ценных бумаг, что также благоприятно влияет на процентную ставку как по ресурсам, так и по кредитам.
Клиринговые банки специализируются на организации расчетов. Данные банки не осуществляют кредитные операции, за исключением случаев кредитования участника расчета при недостаточности средств на корреспондентском счете для завершения расчетов в конце дня. Такие банки не размещают средства на рынке ценных бумаг, за исключением формирования определенного портфеля государственных ценных бумаг, необходимого для поддержания ликвидности банка.
Сберегательные банки – те банки, которые работают с населением, аккумулируют большое количество мелких вкладов и направляют собранные ресурсы в кредитные операции для населения (реже для юридических лиц) или на рынок межбанковского кредитования. Вкладные операции для такого банка являются основными. Зачастую сберегательные банки открываются при почтовых отделениях с целью более полного охвата простейшими банковскими услугами населения страны.
Инновационные банки работают с венчурными предприятиями и проектами. Венчурный бизнес направлен на внедрение в практику новейших технических и технологических разработок, результатов научных исследований и изысканий, срок окупаемости которых достаточно высок. В сравнении с вышерассмотренными банками, инновационные кредитные организации являются высоко рискованными предприятиями, поэтому основная доля пассивов формируется в виде взноса учредителя. В большинстве стран национальное банковское законодательство существенно ограничивает возможность привлечения средств из иных источников.
Задача 1
Денежная масса составляет – 350 ден.ед.; ВНП – 3325 ден. ед.
Рассчитайте скорость обращения денег.
Задача 2
реальный объем производства – 100 ед.;
скорость обращения денег – 10 раз;
уровень цен – 4 ден. ед.
Как следует изменить количество денег в обращении, если объем реального производства увеличится на 10%, а скорость обращения денег сократится до 8 раз?
Задача 3
масса денег в обращении – 40 ден. ед.;
реальный объем производства – 80 ед.;
уровень цен – 4 ден. ед.
Как изменится скорость обращения денег, если масса денег в обращении увеличится на 20 денежных единиц, реальный объем производства возрастет на 40 единиц, а цены поднимутся до 5 денежных единиц?
Задача 4
сумма цен реализуемых товаров, услуг – 6000 ден.ед.;
сумма товаров, проданных в кредит, срок оплаты по которым не наступил – 73 ден. ед.;
сумма платежей по долгосрочным обязательствам, сроки по которым наступили – 580 ден. ед.;
среднее число оборотов за год – 8.
Определите количество денег, необходимое для обращения.
Задача 5
наличные деньги в банках – 500 ден. ед.;
срочные вклады населения до 30 дней – 1630 ден. ед.;
депозитные сертификаты – 645 ден. ед.;
расчетные, текущие счета юридических лиц и организаций –
448 ден. ед.;
вклады населения до востребования – 300 ден. ед.;
наличные деньги в обращении –170 ден. ед.
Определите величину денежных агрегатов: М0, М1, М2, М3.
Задача 6
Дано: М0 = 1090 ден. ед.;
М1 = 1570 ден. ед.;
М2 = 2455 ден. ед.
Определите:
1) сумму денег на счетах до востребования юридических и физических лиц;
2) сумму срочных вкладов населения на счетах в Сбербанке.
Задача 7
Определить индекс и уровень инфляции за год, если ежемесячный уровень инфляции в течение года был равномерным и составлял 1,5%?
Задача 8
Вкладчик планирует разместить в банк 200 000 рублей на 3 месяца с 1 сентября. Ему предложено два варианта размещения:
1) под 12% годовых с ежемесячной капитализацией;
2) под 12% годовых без капитализации.
Определить, какой вариант выгоднее и на сколько?
Вопросы к зачету по дисциплине
«Финансы и кредит»
1. Необходимость, причины появления и история денег.
2. Виды денег.
3. Функции денег. Деньги как средство обращения. Деньги как мера стоимости. Деньги как средство накопления.
4. Теории денег (период, представители, особенности).
5. Понятие денежного оборота и его структура.
6. Организация наличных и безналичных расчетов.
Преимущества и недостатки отдельных форм безналичных расчетов (платежное поручение, аккредитив, чек, инкассо).
8. Денежная система, ее виды и элементы.
9. Особенности денежной системы в России.
10. Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов.
11. Система финансов, ее структура.
12. Управление финансами.
13. Функции Министерства финансов РФ, Федеральной налоговой службы, Федеральной таможенной службы, Федерального казначейства, Федеральной службы по финансовым рынкам, Счетной палаты РФ и др. государственных контрольных органов.
14. Финансовый механизм: понятие и структура.
15. Финансовая политика: сущность и виды.
16. Дискуссионные вопросы сущности и функций бюджета.
17. Бюджетная система РФ. Структура и принципы построения.
18. Бюджетный процесс, его участники и этапы реализации.
19. Доходы бюджетов разных уровней.
20. Расходы бюджетов разных уровней.
21. Дискуссионные вопросы сущности и функции налогов.
22. Классификация налогов.
23. Характеристика налоговой системы РФ.
24. Налоговая политика РФ в 2011, 2012 гг.
25. Характеристика расходов бюджетной системы РФ текущего года.
26. Бюджетный дефицит: сущность и методы управления.
27. Сущность и виды внебюджетных фондов. Пенсионный фонд РФ. Фонд обязательного медицинского страхования РФ. Фонд социального страхования РФ.
28. Сущность и принципы организации финансов предприятий.
29. Структура основного капитала и источники его воспроизводства.
30. Структура оборотного капитала и источники его воспроизводства.
31. Доходы предприятия: виды прибыли.
32. Понятие и сущность кредита.
33. Ссудный процент, его значение в экономике.
34. Принципы и функции кредита.
35. Формы кредита (банковский, коммерческий, потребительский, государственный, ипотечный, международный).
36. Кредитная система, ее сущность и структура.
37. Особенности кредитной системы РФ.
38. Понятие коммерческого банка, его сущность и роль в экономике.
39. Пассивные операции коммерческого банка.
40. Активные операции коммерческого банка.
41. Прочие операции коммерческого банка.
42. Центральный банк РФ, его роль и функции.
43. Денежно-кредитная политика Центрального банка: инструменты ее проведения.
44. Банковская система: понятие и основные модели организации.
45. Особенности банковской системы России.
46. Сущность, свойства и значение ценных бумаг.
47. Характеристика акций и облигаций.
48. Характеристика векселей и сертификатов.
49. Рынок ценных бумаг: виды и функции.
50. Участники рынка ценных бумаг и их интересы.
51. Понятие, сущность и роль страхования.
52. Классификация страхования: виды, отрасли и формы.
53. Понятие и классификация валюты. Валютный курс.
54. Сущность и эволюция мировой валютной системы.
55. Функции и виды валютных рынков.
56. Международные валютно-финансовые организации.
⇐ Предыдущая12345
Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
— привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
— размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
— открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.
Банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах хозяйственно-коммерческого расчета в условиях деловой конкуренции.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств . При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.
Вторая функция банка– функция регулирования денежного оборота . Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.
Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.
Третья функция банка – посредническая функция . Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это - не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.
Банковская деятельность, принципы ее организации
Понятие банковской деятельности. Банковское законодательство. Банковская тайна. Принципы организации деятельности банков
Статья 12. Банковская деятельность
Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.
Статья 2. Банковское законодательство Республики Беларусь
Банковское законодательство – система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.
К актам банковского законодательства относятся:
— законодательные акты Республики Беларусь;
— распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
— постановления Правительства Республики Беларусь;
— нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;
— нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления на основании и во исполнение настоящего Кодекса и иных законодательных актов Республики Беларусь (ст. 2 БК).
Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк Республики Беларусь, банки, небанковские кредитно-финансовые организации.
Участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, государственные органы, индивидуальные предприниматели.
Объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы, камни и иные ценности.
Статья 13.
Принципы банковской деятельности
Основными принципами банковской деятельности являются:
— обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности (далее – лицензия на осуществление банковской деятельности);
— независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
— разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;
— обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;
— обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;
— обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;
— обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.
Банковская тайна – одно из важнейших понятий банковского законодательства. Банковской тайной являются следующие сведения (Ст. 121 БК)
а) о счетах любого типа (текущем, бюджетном, валютном, депозитном и т.п.), в том числе сведения о наличии счета в данном банке, его владельце, реквизитах счетов, о размере средств на счете;
б) о вкладах, их видах, размерах средств, операциям по вкладам;
в) о конкретных сделках;
г) а также имуществе, находящемся на хранении в банке;
д) об операциях без открытия счета.
Банковским законодательством определен круг субъектов, имеющих право (и порядок) на получение сведений, составляющих банковскую тайну юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, физических лиц.
К числу таких субъектов могут относится суды; прокуратура; органы дознания и предварительного следствия по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам; органы государственного контроля; налоговые и таможенные органы, Национальный банк; нотариусы для совершения нотариальных действий; организации валютного контроля по финансовым операциям и счетам юридических лиц и некоторые другие в строгом соответствии с законодательными актами Республики Беларусь.
Сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются банком на основании письменного запроса уполномоченного должностью лица государственного органа.
Виды банков и их классификация
Классификация банков по формам собственности, правовой организации, набору операций, отраслям экономики, территории обслуживания, числу филиалов, масштабам деятельности и другим признакам. Транснациональные банки.
Банки могут быть классифицированы по следующим критериям.
По территории деятельности
— международные
— национальные
— региональные
— межрегиональные
Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций.
Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, унитарные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Центрального банка.
По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные — деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные , деятельность которых распространяется на ряд регионов. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.
По формам собственности
— государственные
— банки с участием государственного капитала
— частные
— акционерные
— иностранные
— муниципальные
Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.
Частные банки основаны на частной собственности.
Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Банком, созданным в виде открытого акционерного общества является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено Уставом.
Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100 процентным собственным капиталом, а также совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями.
Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.
3. По отраслевому признаку банки могут быть агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д.
Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других клиентов.
4. По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.
Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.
Специализированные банки — банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов.
Однако обычно банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.
5. По функциональной деятельности различают банки:
— эмиссионные
— ипотечные
— инвестиционные
— депозитные
— биржевые
— трастовые
— ссудосберегательные
— внешнеторговые
— учетные
— клиринговые
— специальные
Эмиссионный банк — это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости — земли и строений.
Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.
Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства.
Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые — на трастовых (доверительных) операциях, клиринговые — на зачетах в расчетах, биржевые — на обслуживании биржевых операций, учетные — на учете векселей и т.д.
Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимносберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.
Специальные банки — это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.
Предполагается, что XXI век станет веком новых оригинальных структур банков, в том числе и виртуальных.
Виртуальный банк – это банк осуществляющий свою деятельность исключительно через Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания.
6. По размеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличия филиалов, отделений банки бывают
— крупные
— средние
7. По организационной структуре выделяют:
— единый банк
— банковскую группу
— банковские объединения
Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.
Банковская группа — группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.
В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения .
На протяжении многих лет банки помогают людям решать самые разные вопросы. С течением времени они постепенно расширяли свою сферу услуг и стали делиться на разные категории. Теперь многие граждане задают вопрос о том, какие есть банки для спонсирования нововведений, взятия кредита на покупку жилья или проведения операций с ценными бумагами.
Финансовые учреждения могут классифицироваться по следующим параметрам (виды банков): территории деятельности, типу собственности, организационно-правовой форме, наличию и количеству дочерних компаний, масштабу деятельности. Также виды банков разделяются по функциональному назначению.
Правильный выбор финансового учреждения поможет инвестору добиться успеха в проведении денежных операций и получении прибыли. Чтобы минимизировать риск ошибиться, нужно знать характеристику современных финансовых учреждений. Существует две основные категории банков: центральные и коммерческие.
Центральный банк России (ЦБР) – руководитель всех банковских секторов экономики государства. Он является единственной организацией, которая имеет право выпускать деньги. Обладает статусом юридического лица и не занимается обслуживанием граждан или организаций. Банк выполняет денежно-кредитную политику, регулирующую денежное обращение в стране, а также занимается разработкой требований в сфере финансов.
Рассматриваемый вид банков стремится достичь следующих целей:
Все полномочия ЦБР определяются Конституцией и законодательством России. Организация независима от исполнительных органов власти и подчиняется Госдуме или Президенту страны. Высшее руководство ЦБР состоит из председателя и двенадцати членов правления (совет директоров). Уставный капитал составляет 3 млрд. рублей.
Коммерческие банки представляют собой негосударственные финансовые учреждения, выполняющие различные действия для граждан и организаций: кредитование, ипотека, операции с валютами и драгоценными металлами, а также с ценными бумагами. Банки не имеют права эмитировать деньги.
Желающие понять, какие есть банки и какие из них больше всего подходят для решения конкретных задач, должны знать особенности коммерческих учреждений.
Сбербанк имеет многолетнюю историю и образовался из маленьких кредитных организаций. Сегодня он является надежным и стабильным учреждением, занимающим особое положение. Успешное развитие связано именно с большим доверием граждан и сотрудничеством с разными пенсионными фондами. Подробнее о Сбербанке и инвестициях в него.
Рассматриваемый вид банков выполняет экономическую и социальную функцию. Его цель – привлечь небольшие сбережения и получить доходы при помощи кредитной системы. Работа осуществляется со строгим соблюдением законов, защищая интересы вкладчика. Сбербанк предоставляет клиентам основные виды займов: ипотека, автокредит, потребительский кредит, карта. Кстати, если интересно, можете ознакомиться с материалом на тему, что лучше, ипотека или кредит.
Преимущества рассматриваемой организации:
Этот вид банков имеет единственный недостаток – длительный срок рассмотрения документации.
Рассматриваемая организация занимается привлечением капитала на фондовом рынке.
Она аккумулирует средства и предоставляет их заемщикам в виде выпущенных облигаций, акций и других финансовых инструментов. Ее цель – обеспечить безопасность сбережений, добиться роста прибыли вложений и ликвидности средств.
Финансовое учреждение отличается тем, что не выдает населению ссуды, так как основной вид деятельности связан с портфельными инвестициями на рынке ценных бумаг. Особенности работы: сначала накапливается капитал, затем приобретаются ценные бумаги. После успешно проведенных операций часть прибыли остается в банке (10%), остальная возвращается инвесторам.
Желающие разобраться в том, какие есть банки для создания инвестиционного портфеля, должны знать об основных рисках проводимых операций:
Рассматриваемая категория финансовых учреждений предоставляет кредиты на перспективные авторские нововведения (ноу-хау), совершенства технологий и другие проекты, предназначенные для массового внедрения. Условия предоставления денег и срок кредита зависят от характера и масштаба работы.
Инновационные организации осуществляют финансирование в форме покупки акций, либо размещения облигационного займа. Они призваны стимулировать развитие научно-технического прогресса в промышленности и сельских хозяйствах. Для этого были разработаны следующие программы:
Преимущества инновационных видов банков:
Недостаток заключается в том, что при выдаче кредита предусматривается комиссия. Для получения ссуды заемщик должен соблюдать ряд требований: наличие ИП (ЮЛ), количество сотрудников в фирме до 250 человек, объем годовой выручки 166 млн.руб. – 1 млрд.руб., расстояние от инвестиционной организации до финансируемого предприятия не более 300 км.
Данное учреждение направленно на предоставление ипотеки под залог недвижимости или перепродажу соответствующих ценных бумаг. Оно дает возможность гражданам с невысоким уровнем зарплаты вносить оплату ежемесячно по маленьким суммам, но на протяжении долгого времени.
Банк имеет несколько направлений предоставления кредита:
Желающие взять кредит в этом виде банков получат ряд преимуществ:
Недостатки услуг, предоставляемых ипотечными организациями – высокий первоначальный взнос, строгие требования при оформлении кредита, риск лишиться жилья в случае непогашения долга вовремя.
Материал из сайт
Банк
- кредитно-финансовая организация, особый вид финансовых посредников, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Банковская система представляет собой многообразие видов банков, поэтому может быть классифицирована по различным признакам.
По форме собственности на банковский капитал и организационно-правовой форме выделяют:
По характеру своей деятельности банки бывают двух типов: универсальные и специализированные.
По функциональному назначению различают:
1) Коммерческие банки
– специализируются на обслуживании текущей коммерческой деятельности компаний и физических лиц.
2) Инвестиционные банки
– специализируются на операциях с ценными бумагами: занимаются эмиссией корпоративных акций и облигаций, осуществляют посреднические операции на вторичном рынке ценных бумаг и т. д.
3) Депозитный банк
– специализируется в основном на привлечении свободных денежных средств и выдаче краткосрочных кредитов.
4) Ипотечный банк
– занимается предоставлением кредитов под залог недвижимого имущества. Для ипотечных банков характерна более высокая доля собственного капитала по сравнению с другими банковскими учреждениями. Ипотечные банки получают государственную поддержку, что значительно снижает риски деятельности. Как правило, являются составной частью общей ипотечной системы страны, которая регламентирует и регулирует сделки с недвижимостью, в том числе с землей.
5) Ссудо-сберегательные банки
аккумулируют сбережения населения и предоставляют
