Вы начали свое дело в качестве ИП или зарегистрировали ООО. Дело получает свое дальнейшее развитие, у вас появляется необходимость не только в проведении безналичных расчетов, но и в снятии наличных. Например, для выплаты зарплаты сотрудникам или для выдачи небольших сумм под отчет. Традиционным вариантом для снятия наличных с расчетного счета ИП или организации в России является использование чековых книжек. Чековые книжки бывают денежные и расчетные. Денежные служат для снятия наличности с расчетного счета ИП или организации. Расчетные для того, чтобы ими рассчитываться за услуги или товар, представляют собой что-то типа поручения на списание с вашего счета определенной суммы на расчетный счет предъявителя чека, в течение определенного времени, обычно, в течение 10-ти дней. Но, поскольку в РФ слишком много подделок и махинаций со вторым видом чеков, то бизнес в основном использует денежные чековые книжки. О них и пойдет дальше речь.
Чтобы получить чековую книжку к своему расчетному счету, вам необходимо будет заключить с банком договор на расчетно-кассовое обслуживание (РКО). После заключения договора на РКО вы пишите заявление установленной формы на выпуск чековой книжки. За выдачу чековой книжки в банке снимают оплату (комиссию), чаще всего безакцептно с расчетного счета. Размер оплаты не большой, его уточняйте в банке по месту открытия расчетного счета, в среднем от 85 до 150 рублей за книжку на 50 чеков.
Чековая книжка - это бланк строгой отчетности. Она представляет собой собранные в брошюру чеки. Чеков в брошюре бывает 10, 25 или 50 штук. Чек состоит из непосредственно самого чека (отрывная часть) и корешка. Чек отдается в банк, а корешок остается у вас. После получения денег, по корешку вы оформляете приходно-кассовый ордер. На отрывной части вы в обязательном порядке указываете, для каких нужд снимается наличность. Кстати, именно от того, какие нужды вы указываете, зависит размер комиссии за снятие наличных денег. Так, самый низкий процент будет за снятие на зарплату, в среднем от 0,25 % до 0,5 %. На хозяйственные нужды – от 1 % до 2,5 %. Размер комиссии уточняйте в банке до подписания договора на РКО, чтобы размер процентов для вас не оказался шокирующим. Кроме того, размер комиссии будет еще зависеть от лимитов банка. Например, по условиям банка, вы в течение полугода со дня открытия расчетного счета в месяц не должны снимать более 1 млн. рублей, если вы превышаете этот процент, то с вас вместо 1 % возьмут 10 %.
Правила заполнения чека жестко регламентируются банком. Но, в общем, они сводятся к тому, что: заполнять надо ручками с пастами определенного цвета (синяя или фиолетовая), текст и цифры должны быть прописаны четко, не вылазить за линии и поля, без помарок, информация с отрывной части дублируется на корешке. Если какой-то чек испортили, то оставляете его в чековой книжке. Потом при закрытии счета, вы чековые книжки с испорченными чеками сдадите в банк.
Итак, чтобы снять наличность, вы: 1) связываетесь с банком и предупреждаете о предстоящем снятии и договариваетесь о времени; 2) правильно заполняете чек; 3) идете в банк.
Нажмите для увеличения
Несомненными плюсами чековой книжки является высокая степень безопасности, жесткий контроль со стороны банка, возможность снять наличные для нужд, где не принимают карточки и безналичные переводы. Но без минусов, к сожалению, не бывает. К минусам относятся: трата времени, комиссия за обналичивание, необходимость строго соблюдать правила заполнения, чтобы чек приняли в банке. Многие банки сейчас вместо чековых книжек предлагают корпоративные карты. Но, помните, выбор всегда принадлежит вам.
Фото по теме
Что необходимо иметь - банковский счет, открытый для юридического лица или ИП.
Шаг -
2
После открытия счета напишите заявление на выпуск книжки для вашей организации. Это можно сделать в отделении вашего банка, однако не в каждом - обычно финансовые организации выделяют специальных сотрудников для работы с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, и эти специалисты работают не во всех отделениях. Узнать, где вы сможете получить такое обслуживание, можно через колл-центр банка. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.
Шаг -
3
В заявлении укажите реквизиты вашей организации, а также информацию о вашей печати, которой будут заверяться чеки. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.
Шаг -
4
Оплатите стоимость чековой книжки. Она зависит от конкретного банка. Это можно сделать наличными или по безналичному расчету через ваш банковский счет. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.
Шаг -
5
После анализа вашего заявления получите саму книжку в одном из отделений банка. После этого вы сможете использовать ее для расчетов. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации.
Шаг -
6
Узнайте правила использования этого типа платежного документа. В различных банков ни могут отличаться. Например, может быть различной максимальная сумма, которую можно снять со счета один чеком. В случае, если необходимо будет выплатить больше денег по одному платежному документу, банк нужно будет дополнительно об этом предупредить. Есть и общие правила для использования чеков всех банков. выписывать чеки могут только те сотрудники организации, подписи которых проставлены на специальной регистрационной карточке банка как лиц, имеющих право на выписывание чеков. При смене таких сотрудников или печати организации нужно заранее уведомить об этом банк.
Дополнительная информация и полезные советы эксперта по финансовым вопросам
После получения книжки придерживайтесь требований безопасности при ее использовании. Сама она должна храниться у главного бухгалтера в закрывающемся сейфе.
Надеемся ответ на вопрос - Как получить чековую книжку - содержал полезные для Вас сведения. Удачи Вам!Чтобы найти ответ на интересующий Вас вопрос воспользуйтесь формой -
Расчеты чеками чаще встречаются между юридическими лицами, также чековые книжки используются при снятии самой организацией со своего расчетного счета.
Чек - ценная бумага, содержащая распоряжение банку выдать определенную сумму денег лицу, предъявившему чек к оплате. Чеки относятся к . Чековые книжки учитываются на . Образец заполнение чековой книжки вы можете посмотреть ниже.
Списание чеков со счета 006 происходит по мере их использования. Чтобы производить расчеты с использованием чеков нужно депонировать необходимые средства на специальный счет в банке. В бухгалтерском учете для этого используется счет 55 субсчет 2 - Чековые книжки. Проводка при депонировании средств имеет вид – Д55/2К51 .
После этого полученная чековая книжка приходуются в дебет забалансового счета 006.
При совершении расчетов с использованием чековых книжек, организация выписывает чек, заверяет его необходимыми подписями и печатью. После этого он передается в банк, который выплачивает предъявителю указанную сумму денежных средств. Стоит отметить, что срок действия чека - 10 дней, включая день его выписки. После его использования на сумму выплаченных средств составляется проводка Д60К55/2 и сразу же списывается израсходованный чек с кредита сч.006.
Неиспользованные чеки возвращаются в банк в конце года, а остаток депонированных средств зачисляется на расчетный счет (Д51К55/2 ).
Для того, чтобы банк признал чек действительным, он должен быть правильно заполнен и содержать все необходимые реквизиты, которые указаны в ст. 878 ГК РФ, правила заполнения чековой книжки смотрите ниже.
Заполнение чека на выдачу наличных средств требует внимательности и аккуратности. Если в процессе заполнения допущены ошибки, то он становится не действительным, причем он не вырывается из чековой книжки, а перечеркивается и пишется надпись “аннулирован”. После этого можно оформить новый чек.
Бланк чека из чековой книжки состоит из двух частей: левая часть – это корешок, правая – отрывная часть. После того, как денежных чек заполнен, правая часть отрывается и сдается в банк, корешок остается в чековой книжке.
Срок хранения чековой книжки на предприятии – 3 года, после окончания этого срока, можно сдать ее в архив.
Текст в чеке должен содержать поручение банку выплатить необходимую сумму, в какой валюте необходимо произвести выплату, должны быть указаны наименование и платежные реквизиты банка, дата составления чека, место составления, подпись уполномоченного лица. Кроме того, необходимо указать цели расхода в чековой книжке, то есть на какие цели будут потрачена обналиченная сумма. Заполнять денежный чек нужно синими или черными чернилами вручную. Пример заполнения чека смотрите ниже.
Как заполнить лицевую сторону чековой книжки?
Как заполинить обратную сторону чековой книжки?
На рисунке ниже представлен пример заполнения обратной стороны чековой книжки.
|
На сегодняшний день чековые книжки используются для расчетов между юридическими лицами. Также организации применяют чеки для снятия наличности с банковского счета. Преимуществами данной операции является удобство, надежность и безопасность получения средств. Каким образом операции с чековыми книжками отразить в учете мы расскажем в нашей статье. Процедура осуществления операций с чекамиЧеком называют ценную бумагу, которая содержит распоряжение банку произвести выплату наличный средств чекодержателю. Распоряжение в чеке не содержит каких-либо условий, выполнение которых необходимо для выплаты. Участниками операции с чеками выступают три стороны:
Для удобства совершения операций по чекам организация использует чековую книжку, выданную банком. С целью снятия наличных средств предприятие выписывает чек, в котором указывает получателя и сумму для снятия, после чего заверяет бланк необходимыми подписями уполномоченных лиц. Чекодержатель вправе получить средства в течение установленного срока предъявления чека. Оплата чека производится за счет средств организации-чекодателя. По факту предъявления чека и получения наличных в кассе, банк осуществляет списание со специального расчетного счета предприятия, на котором депонируются средства. Для расчета чеками банк также может открыть для организации краткосрочный кредитный счет, с которого и будет производиться списание по чекам. Предъявление чека к платежу осуществляется посредством его предоставления банку-плательщику. Кроме того, чек может быть предъявлен в банк на инкассо для получения платежа. Все операции, которые осуществляет организации посредством чеков, регламентируются Гражданским Кодексом РФ. Виды чеков и их учетОрганизации-чекодатели могут использовать два вида чеков — расчетные и денежные. Использование денежных чеков осуществляется с целью снятия наличных средств (например, для выдачи заработной платы сотрудникам, средств под отчет и прочие нужды).
Также организация может использовать чеки для расчетов с контрагентами (так называемые расчетные чеки). Такие расчеты производятся в безналичной форме. При чеком организация оформляет заявление на выдачу чеков, после чего передает его в банк. К заявлению прилагается платежное поручение. На основании предоставленных документов банк резервирует средства на спецсчете для последующего перечисления безналичного платежа.
Бланки чеков относятся к бланкам строгой отчетности, в связи с чем необходим их учет на внебалансе (Дт счета 006). Списание использованных чеков проводится по Кт 006. Пример проводок по чековым книжкамОсновные проводки по операциям с чеками рассмотрим на примере. ООО «Каравелла» оформило чековую книжку:
В учете ООО «Каравелла» были сделаны такие проводки:
Оформление денежной чековой книжки к расчетному счету компании имеет некоторые особенности и нюансы, знание которых поможет вам во время прохождения этой процедуры. Если вы решили, что вам нужна чековая книжка , то для этого необходимо решить несколько вопросов. Заказываем денежную чековую книжкуВо-первых, необходимо явиться в банк и заполнить соответствующий бланк обращения-запроса для получения чековой книжки . Его предоставят вам сотрудники финансовой организации. Во-вторых, необходимо будет произвести оплату за данную банковскую услугу. Стоимость чековой книжки можно легко узнать в своем банке. Оплачивается выдача один раз, независимо от периода использования книжки. Только после того, как все бланки в книжке закончатся, потребуется заказывать новую чековую книжку и повторно оплачивать ее выдачу. Оплата может происходить как наличными, так и путем списывания необходимой суммы со счета компании. Об этом вас проинформируют сотрудники банка. При оформлении книжки необходимо заранее узнать:
При получении чековой книжки необходимо поинтересоваться, каков лимит снятия денежных средств со счета без уведомления . Этот параметр в каждом банке устанавливается индивидуально. Данный лимит – это сумма, в пределах которой можно предоставлять денежный чек в банк без предварительного предупреждения, если сумма больше, то необходимо сначала позвонить или предупредить сотрудников банка каким-либо другим оговоренным способом (например, по электронной почте).
Выдача чековой книжкиПосле рассмотрения банком вашего заявления, уполномоченный сотрудник выдаст чековую книжку, привязанную к расчетному счету вашего предприятия. Получая ее, важно ознакомиться с образцом заполнения бланков. Помните, что денежный чек — это документ строгой отчетности , и даже такие, казалось бы, малозначимые моменты как заглавная или малая буквы в некоторых графах чека имеют огромное значение. При неправильно заполненном чеке, сотрудники банка заставят его переписать, что займет дополнительное время (в бизнесе время — деньги). В банковских чеках запрещены любые исправления . Печати и подписи на бланке чека должны соответствовать тем, что стоят на учредительных документах компании . Банк для идентификации создает специальную карточку образцов подписей и печатей каждой компании-клиента. При выдаче чековой книжки, выясните, что необходимо будет с ней делать при смене должностных лиц или печати предприятия. Как видите, процедура получения денежной чековой книжки в банке не очень сложна. Главное заранее узнать необходимые условия для ее выдачи в банке. Также не помешает узнать правила использования и заполнения чеков, в чем вам всегда помогут сотрудники банка. Похожие публикации |
