В отличие от иностранцев, в нашей стране люди постоянно нарушают закон. Речь идет не о серьезных преступлениях, а о мелких правонарушениях, типа превышения скорости или нарушение тишины в ночное время. Но, несмотря на это, многие стараются придерживаться рамок закона.
С активным развитием удаленной работы, встал вопрос, а нужно ли налоги с заработка в интернете? По закону, налогом облагается любая прибыль, независимо от её размера. Вот только случаи, когда кого-нибудь заставляли выплачивать налоги с доходов в сети, пока не зафиксированы.
Чаще всего к этой теме проявляют интерес новички. Они плохо разбираются в электронной коммерции и ещё хуже в законах. Как правило, у таких пользователей совсем небольшой доход (виртуальный). Получая в месяц по 10-30 тысяч рублей, уже начинаешь задумываться, а не нужно ли начать платить налоги и что за это будет.
На самом деле нет поводов для переживаний. Вряд ли вы представляете, и, какие суммы получают те же владельцы самых популярных каналов на YouTube. Это миллионы рублей, при этом никто не заставляет их платить налоги. В госдуме рассматривали законопроект для привлечения к ответственности видеоблогеров, но пока его не приняли.
Если государству нет дела до тех, кто «гребет бабло» лопатами, то почему они заинтересуются вами? Думать об этом стоит только тогда, когда доходы переваливают за 700-900 тысяч рублей ежемесячно. Когда создадите стабильный поток большой прибыли, желательно открыть ИП и честно вести деятельность.
Чтобы платить минимальный налог, доходность сводится к нулю. Как правило, выплаты в пенсионный фонд превышают эту сумму, а их необходимо проводить всегда, даже если нет прибыли.
Никто ни в чем не ограничивает манимейкеров. Все электронные деньги, только называются так. На самом деле, это ценные бумаги, которые по закону налогом не облагаются. Поэтому, на ваших счетах могут быть хоть миллиарды, это не привлечет внимания налоговых органов.
Банки, через которые проводятся выплаты (совершается обмен виртуальных денег на реальные), обязаны информировать соответствующие инстанции, при постоянных и больших транзакциях. Если они этого не будут делать, их могут обвинить в сокрытии мошенников. Только в этом случае могут заинтересоваться чьими-то деньгами.
Сначала владельцу счета приходит уведомление о том, что он должен сделать источник прибыли официальным. При бездействии на него налагается штраф в несколько минимальных заработных плат. Ждите письмо от налоговых органов и даже не бойтесь получать деньги. Манимейкеры выводят сотни тысяч рублей каждый месяц, никому до них дела нет.
Возможно, в будущем появится закон, регулирующий удаленные заработки. Пока же это не налоги, а развитие и стабильность. Не приходится платить налоги, поэтому и нет никаких льгот, не идет стаж (необходимый для пенсионных выплат), нет больничных, отпусков и многого другого.
Смело создавайте сколько угодно источников прибыли в интернете. Проблем с налогами ни у кого не возникает, ну а если дело пойдет в гору, вы сами решите открыть ИП, так как это придаст солидности и откроет новые возможности. Нет смысла заранее открывать компанию и платить налоги с заработка в интернете, это пустые траты.
Здравствуйте, дорогие друзья!
По многочисленным просьбам освещаю интригующую тему «Заработок в интернете и налоги». Конечно, вас можно понять: «Пишите нам про способы заработка. А как же налоги? А если все заработки уйдут государству, зачем тогда работать?»
В этой статье я вас ознакомлю с состоянием дел по этой теме в России: вы узнаете законодательную позицию государства, реальную обстановку и получите конкретные примеры.
А закон (Налоговый Кодекс) повествует о том, что доходы, приобретенные от деятельности в интернете физических лиц, должны быть задекларированы, а налог с них уплачен.
Если вопрос касается предприятий, чья деятельность связана с всемирной паутиной, то здесь однозначно юридические лица должны платить налоги и декларировать доходы. К этой категории относятся различные предприятия промышленности, реализующие свои товары: оборудование, инструменты, одежда, обувь, строительные материалы и другие. Кроме того, сюда можно отнести: интернет-магазины, популярные поисковики, порталы новостей, официальные сервисы хостингов и т.д.
Если же взять физических лиц, то здесь обстановка отличается. Если у вас раскрученный инфопродукт, который приносит вам десятки, сотни тысяч рублей дохода, то, безусловно, вам нужно регистрировать ИП и платить налоги. Подобным примером может быть ваш веб-ресурс, где вы сколотили команду по изготовлению заказных сайтов или по выпуску мультфильмов. Но если же вы — жалкий (извините) попрошайка, зарабатывающий на кликах, то налоговая служба еще вам должна останется!
Электронные сбережения типа являются векселями, т.е. ценными бумагами, поэтому не являются доходом. Но продажа ценной бумаги – это доход. Пока тратите свои мани для оплаты хостинга и покупки ссылок, то никого это не тревожит. Вывод средств в наличные вполне может волновать налоговую службу. Знайте, что банки обязаны давать информацию об операциях клиентов от 600 тыс. руб. в службу финансового мониторинга.
В каких случаях вами могут заинтересоваться специальные органы? Это может быть, если:
Первый вариант — вы сами оформляете декларацию о своих доходах. Тогда будете платить единый налог. Недостаток в том, что придется отдавать значительную сумму государству.
Второй вариант – регистрируетесь, как индивидуальный предприниматель с упрощённой системой налогообложения. Тогда ваш налог составит 6% от дохода. Согласитесь, что это существенно меньше, чем 13%!
Еще нюанс: дополнительно необходимо будет делать ежемесячные отчисления в социальные фонды, что может достигать нескольких тысяч.
Поэтому, такой способ подойдет, безусловно, только тем, у кого доходы достаточно высокие. Другими словами: 13% минус 6%, получаем 7%. Так ваши выплаты в социальные фонды должны быть гораздо меньше этих 7%. Если меньше, тогда 2-й вариант – для вас! Надеюсь понятно?
Еще есть один фактор, который сдерживает власти от нажима на работников виртуального пространства – это приток валюты в страну. Смысл такой: работают не только с российскими ресурсами, поэтому часто получают оплату иностранными деньгами, часть которых тратят у себя на Родине. Россия находится сейчас на 8-ом месте на планете по количеству иностранных средств, привлекаемых в страну через интернет. А это, как не крути, выгодно государству: кабинет министров усом не пошевелил, а валюта из-за бугра иде-е-ет!
Многие работники в интернет-бизнесе трудятся гораздо дольше, чем трудящиеся науки, промышленности и сферы обслуживания. Это только там, где нас нет, все получается легко и просто! А когда самому взяться за руль зарабатывания денег, то оказывается, что водитель, который только баранку крутит, может больше выматываться, чем каменщик, который поднимает за смену тонну кирпича и столько же раствора. Все, кому надо, это прекрасно понимают и берегут наших «трудовых пчелок»!
Если же вы работаете на официальных биржах фриланса или копирайтинга, то они платят налоги за свою деятельность, в том числе за привлеченных работников, то есть за вас.
Вообще, в интернете вращаются громадные суммы. Но скажу вам, что такие «бабки» я на зуб не пробовал и даже не нюхал. Например, Яндекс за 2014 только от контекстной рекламы получил 2,66 миллиарда рублей. Доход популярного сайта объявлений Авито также составляет около 2 миллиардов рублей ежегодно. Поэтому налоговые органы привлекают некоторых пользователей к официальному оформлению своей деятельности.
Из практики можно сказать, что имея ежемесячный доход до $1000, вряд ли можно быть для кого-то интересным.
Когда ваша домашняя казна стала превышать 700 тыс. руб. за год, то для вас лучший выход — это регистрация ИП.
Что произойдет, если на все плюнуть и не оформляться?
Сначала присылают уведомление, что вы, мол, «на мушке», придите к нам и оформите все свои доходы.
За уклонение от официального оформления предполагается штраф размером 10% от дохода, что должно быть не меньше 20-ти тыс. руб.
В случае вашего долга государству свыше 600 тыс. руб., сушите сухари, так как свои хоромы, возможно, придется сменить на «казенный дом».
Для начала: если что-то не знаете, то сходите в Налоговую службу, там все расскажут и покажут образцы заполнения бланков.
72.2 - Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области
72.6 – Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий.
Нужно также предоставить квитанцию, что вы оплатили пошлину государству за оформление. Заверьте документы у нотариуса.
Потом пишите заявление на систему налогообложения и сдаете документы. Не забудьте взять расписку со штампом. Вам будет назначена дата получения свидетельства ИП и номера ОГРН.
После оформления сможете открыть банковский счет как ИП. Это возможно в любом банке. Я рекомендую Альфабанк, ВТБ, Сбербанк.
На банковский счет индивидуального предпринимателя можете переводить свои интернет-доходы.
Если выводите свои средства с MLM компании, то там есть возможность вывода на ваш счет в банке. Ваши доходы с Google Adsense выводите через Рапиду. С WebMoney можно вывести деньги тоже на банковский счет.
В итоге все доходы поступают на ваш счет предпринимателя. В конце квартала в банке берете выписку и с этой суммы платите 6%. С начала года до 20 апреля подаете декларацию на доходы за прошлый год.
По сути, в реальной жизни обстановка такая же: если работаете на предприятии, то с зарплаты платите налоги, а если отремонтировали машину знакомому и получили за это деньги, то это не облагается налогом. Также если вырастили яблоки в своем саду или ваша курица снесла яйцо, то государство тоже претензий к вам не имеет.
Я хочу вам предложить готовый вариант – сервис, который вам предоставляет работу в интернете. Здесь работаете официально, все налоги и документы оформляют за вас. Единственное – это вам придется немного подучиться. Не возражаете? Учеба тоже бесплатная. Конечно, бесплатно лучше отдохнуть на природе или провести время с любимой девушкой. А решать за вас ваши проблемы никто не будет! Если верите, что такое бывает, то есть много веб-сервисов, которые вам это дадут в обмен на вашу наивность.
Я вам предлагаю только те ресурсы, которые рассчитывают свою деятельность на долгосрочное сотрудничество с работодателями и исполнителями. Доходы их невысокие и покрывают расходы на хостинг, раскрутку и зарплату персоналу только за счет высокой посещаемости. Реально, принцип такой же, как при заработке с помощью блога.
WORKLE . В 2012 г. у нас в стране был создан уникальный проект по официальной удалённой работе, спонсором которого является фонд Сколково. Кому интересно, то могу сказать, что этот интернет-ресурс в номинации «Лучший Стартап 2012 года» был награжден премией «Облака 2012. Конкурс SaaS решений». Хотя меня такие вещи мало интересуют. Мне главное личное знакомство с ресурсом. Предлагаю и вам познакомиться с сайтом www.workle.ru .
Эта биржа сама нанимает вас для работы и сотрудничает с популярными российскими и зарубежными компаниями. Основные вакансии – в области страхования, туризма и банковского сектора. Получить вакансию можно любому совершеннолетнему гражданину Российской Федерации. Опыт не обязателен. Обучение онлайн.
Реально у вас будет работа оформлена по договору, как в офисе или на заводе: пенсионные отчисления, справка 2-НДФЛ, зачисление денег на ваш банковский счет. Перечень фирм, где нужно выполнять задания, можете посмотреть на сайте. Владимир Горбунов, директор сервиса, заинтересован в надежных партнерах, поэтому он пользуется услугами проверенных фирм и договаривается о долгосрочном сотрудничестве.
Внимание! При регистрации есть она недоработка: система может выдать сообщение, что ваш регион не задействован. Это просто техническая недоработка, которая, возможно, уже будет решена администрацией, когда вы посетите этот ресурс. Если же это, все-таки, произошло, то сделайте вторую попытку, но укажите другой свой e-mail, а регион поставьте Москву, тогда все должно получиться.
Собственное предприятие . Если же вы сами открыли интернет-предприятие, например сервис по переводу текстов с иностранных языков, где у вас работает целая команда специалистов, тогда вам нужно сделать следующее:
Определяйтесь, а главное – зарабатывайте! Я знаю, что вопросов появится много, поэтому даю клич: «Все – на совещание vk.com/club70575732 ! Обсудим интересующие вас вопросы. Можете также в «комментах», прямо здесь «черкануть» несколько строк. Всем удачи, мастера интернета!
С уважением, Александр Сергиенко
Какую систему налогообложения выбрать: ОСНО, ЕНВД, УСН, ПСН? Что делать с наличной выручкой в интернет-магазине? Расчеты через электронные кошельки и выплата партнерского вознаграждения.
Основная проблема перед началом ведения интернет-бизнеса – это выбор системы налогообложения. С этим нужно определиться еще до тог, как вы зарегистрировали ИП или ООО. Но режим налогообложения можно менять с началом календарного года, поэтому внимательно относитесь к выбору заранее.
Теоретически можно выделить следующие системы налогообложения :
Скорее всего, она не подойдет вам – это очень сложный учет, и на ОСНО работают в основном крупные организации.
Основные минусы:
Его часто используют начинающие владельцы интернет-магазинов. Но эта система может применяться не для бизнеса в целом, а для определенных видов деятельности. Дистанционная торговля на ЕНВД не переводится (тренинги или инфобизнес).
Почему нельзя использовать ЕНВД в интернет-магазинах? Если мы обратимся к налоговому кодексу, разделу по ЕНВД, там написано:
«Розничная торговля – предпринимательская деятельности, связанная с продажей товаров (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи».
Но к данному виду предпринимательской деятельности не относится реализация товаров по образцам и каталогам вне стационарной торговой сети, а также через телемагазины, телефонную связь и компьютерные сети.
Вывод : интернет-магазины не подходят для ЕНВД.
Патент позволяет существенно сэкономить на налогах. Используется только для определенных видов деятельности. Подходит для дистанционного обучения (скайп, вебинары, курсы).
Почему нельзя использовать патент для розницы? См. информацию по ЕНВД – здесь те же правила.
Вывод : интернет-магазин не подходит для ПСН.
Патентная система введена главой 26.5 НК. Налоговый кодекс прописывает общие правила расчета этого патента. Но чтобы работать по патентной системе, в вашем регионе должен быть издан региональный закон. В нем прописаны виды деятельности и указан потенциально возможный доход, с которого будет считаться стоимость патента. И на основании которого мы будем судить, выгодно ли нам применять патент или нет.
По патентной системе выручка не должна превышать 60 млн. рублей за год, число работников не должно превышать 15 человек.
Патентную систему могут использовать только ИП.
Огромный минус ПСН – по каждому виду деятельности и региону приобретается отдельный патент.
Патент можно приобрести на любой срок в пределах календарного года, т.е. на 1-12 месяцев. Для этого подаем заявление в налоговую не позже, чем за 10 дней до начала применения патентной системы.
Расчет стоимости патента.
Стоимость патента рассчитывается по формуле: П = ПД / 12мес * М * НС , где
Если вы покупаете патент на весь год, у вас будет просто: потенциальный доход * налоговую ставку.
Если вы рассматриваете возможность использования патента для своего бизнеса, то в первую очередь необходимо найти региональный закон, который вводит этот патент в вашем регионе. Смотрим потенциально возможный годовой доход по этому виду деятельности, производим расчет патента и смотрим, выгодно ли это вам.
Если в региональном законе нет нужного вам вида деятельности, то данном регионе вы не можете использовать ПСН.
Для перехода на УСН подаете заявление в налоговую по установленной форме, где указываете, с какой даты вы будете применять упрощенку. На упрощенку можно перейти в течение месяца со дня регистрации ИП или ООО. А если вы уже работаете на другой системе налогообложение – то только с начала календарного года.
На упрощенке платится единый налог . В зависимости от объекта налогообложения, есть 2 вида упрощенки:
Рассчитывается по формуле: ЕН = Д * 6% — (ФП + ПВН + СВ),
Размер единого налога можно уменьшать до 50%, если у вас ИП без работников – до 100%.
Такая система расчета подходит для большинства видов интернет-предпринимательства, если ваши расходы составляют не более 70% ваших доходов.
Т.е. здесь все виды заработка на своем сайте, продажа собственных обучающих курсов, проведение своих тренингов, вебинаров, торговля интернет-магазинов с большой наценкой.
Рассчитывается по формуле: ЕН = (Д — Р)* 15% .
Поквартальная уплата авансовых платежей (расчеты по формуле для налога нарастающим итогом с начала года) – до 25 апреля, до 25 июля, до 25 октября.
Все предприниматели ведут учет своих доходов и расходов (если платится единый налог 6% от доходов – то только учет доходов) в Книге учета доходов и расходов .
Декларация по УСН для ИП подается не позднее 30 апреля, для организация – не позднее 31 марта.
Все ИП платят страховые взносы. Есть фиксированная часть и часть, которая рассчитывается от выручки, т.е. с доходов.
Страховые взносы ИП платят в 2 фонда – Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.
Пенсионные взносы рассчитываются по формуле: МРОТ * 12 * 26% .
Страховые взносы рассчитываются по формуле: МРОТ * 12 * 5,1% .
Если доходы вашего ИП превысили 300.000р., вы заплатите еще 1% в пенсионный фонд.
Основную часть страховых взносов необходимо произвести до 31 декабря, и до 1 апреля взносы с превышением — по ставке 1%.
Чтобы уменьшить налог за отчетный период, вы должны заплатить эти взносы внутри отчетного периода. Т.е. если вы хотите уменьшить взносы за 1-й квартал, то вам нужно заплатить эти взносы до 31 марта.
Если ваш интернет-магазин принимает наличные или карты (через переносной терминал, VISA, MasterCard), то в этом случае использование контрольно-кассовой техники (ККТ) обязательно . Потому что покупателям должны выдаваться кассовые чеки непосредственно в момент оплаты (ст. 346.26 НК РФ).
Если в интернет-магазине используется 100% предоплата или оплата через электронные кошельки (т.е. курьер только доставляет уже оплаченный товар до покупателя), то использовать ККТ необязательно .
На упрощенке для интернет-магазина никаких бланков отчетности, никаких чеков быть не может – только ККТ.
С 1 июля 2017г. ожидается повсеместное обязательное использование онлайн касс . Это такие кассовые аппараты, которые будут передавать данные о ваших продажах напрямую в налоговую инспекцию. Даже те организации, которые используют строгую отчетность, обяжут применять ККТ. И все расчеты будут идти через интернет с обязательной выдачей чеков.
Робокасса отказалась регистрировать для проведения электронных платежей физических лиц. Письмом ЦБ от 26 апреля 2016г. введен запрет на использование ИП и физ. лиц для регистрации интернет-магазина.
Всем владельцам интернет-магазинов нужно ознакомиться с двумя нормативными документами.
Итак, после активных продаж в вашем интернет-магазине у вас на руках оказалась наличная выручка. По итогам дня нужно оформить приходно-кассовый ордер . И на его основании сделать запись в «Книгу учета доходов и расходов» .
У многих ИП нет приказа об утверждении лимита по кассе, а точнее, о хранении наличных денежных средств в кассе без установления лимита.
Особенности ведения кассовых операция для ИП:
Если же у вас наличка приходит от покупателей, то составлять приходно-кассовые ордера нужно обязательно.
Для интернет-предпринимательства использование электронных кошельков (Яндекс деньги, киви, PayPal, WebMoney)– это достаточно распространенная ситуация. Итак, электронные деньги – это денежные средства, которые предоставлены клиентом оператору электронных денежных средств в лице банка или кредитной организации.
Электронные кошельки бывают трех видов:
Чтобы принимать от клиентов деньги на электронный кошелек, у вас этот кошелек должен быть корпоративным . Раньше Яндекс регистрировал такие кошельки, сейчас многим отказывают, мотивируя это тем, что лучше подключить Яндекс кассу и использовать несколько методов оплаты.
Для открытия корпоративного кошелька (потребуется также расчетный счет) регистрируетесь на сайте оператора платежной системы и заключаете агентский договор с оператором. Лимит по кошельку на конец дня – 100.000р., а излишние средства система переводит вам на расчетный счет в банке.
На корпоративные кошельки разрешено принимать поступления от физ. лиц в оптату за товары и работу услуги и делать выплату физ. лицу, прошедшему идентификацию (т.е. если у него персонифицированный кошелек).
С корпоративных кошельков запрещено рассчитываться с ИП и организациями.
WebMoney . Это неполноценные электронные деньги, они всеми силами отказываются подчиняться закону о национальной платежной системе. А все расчеты в электронных деньгах в России регулируются законом «О национальной платежной системе». Вебмани заявляют, что у них электронные чеки на предъявителя, ценные бумаги, а не электронные деньги.
Если у вас ИП, то при работе с вебмани у вас есть риск двойного налогообложения . Клиент заплатил вам за товар при помощи вебмани – это один доход, который вы отразили в отчетности. Затем вы выводите webmoney на свой расчетный счет, т.е. вы продаете электронные чеки вебмани банку за наличные – это второй доход. Т.е. фактически вы получили выручку 2 раза. Пока налоговые органы не догадались использовать эту лазейку при налогообложении ИП и юридич. лиц, но это лишь дело времени. Поэтому не советую вам использовать webmoney в своем интернет-магазине.
PayPal . Эта система без проблем регистрирует корпоративный аккаунт. Там можно выгружать выписку, где видно, кто оплатил и какая сумма. Но это выручка в долларах. Поэтому здесь есть особенность: дата приема платежа – это дата поступления средств на корпоративный счет PayPal, а не дата, когда вы все деньги вывели на расчетный счет.
Чтобы определить сумму дохода, вам нужно посчитать сумму в рублях. Курс доллара берем на сайте Центробанка на конкретную дату.
Пример выписки с PayPal:
Платежные агрегаторы – это сервисы, которые помогают организовать на сайте прием платежей множеством способов.
Сначала оплата от клиента поступает платежному агрегатору (за свои услуги он берет комиссию), который затем перечисляет принятые платежи на расчетный счет.
Перед началом работы с агрегатором заключаем договор (Робокасса, RBK money, z-payments) о взаимодействии. Основной плюс – это возможность заключить с платежной системой официальный договор, а по итогам месяца получать отчетные документы (иногда с печатями) о поступлении денег на ваш счет. По умолчанию вся отчетность автоматически формируется в вашем личном кабинете на сервисе, и вы видите статистику по каждому месяцу.
Работать без расчетного счета не получится, т.к. все деньги туда выводятся.
Все ваши доходы будут прозрачными, и у налоговой инспекции в случае интереса к вам, не возникнет сомнений по поводу происхождения ваших доходов. Вы можете распечатать из личного кабинета все акты, подписать и отправить налоговикам.
У многих ИП на упрощенке, работающих с агрегаторами, возникает вопрос, когда признавать доход от клиентов? Доход признается по дате поступления денег от клиента агентом (Робокассой), т.е. когда агрегатор получил эти деньги, а не когда вывел их вам на расчетный счет. И доход признается с той суммы, которую заплатил клиент , а некоторую вы получили на расчетник от агрегатора (за вычетом его комиссии).
Дата признания доходов . При работе с электронными кошельками или агрегаторыми используется кассовый метод (ст.346.17 НК). Следовательно датой признания доходов считается поступление средств в кассу, на р/с, электронный кошелек или агрегатору. И на эту же дату делается запись в книгу учета доходов и расходов.
Как делается запись в книгу учета? Рассмотрим на примере:
Многие безнаказанно перечисляют деньги партнерам физическим лицам и не платят за это налоги. Так делать нельзя. Партнерские отношения с точки зрения Гражданского кодекса являются агентскими: партнер приводит вам покупателя, а вы платите ему за это вознаграждение (ст. 1005 ГК).
Поэтому у вас появляются определенные обязанности:
Все это — ваши обязанности при выплате партнерских отчислений физ. лицам. В случае с ИП или ООО никаких отчислений платить не нужно. Поэтому вам наиболее выгодно платить партнерские организациям или ИП.
Если у вас нет работников, небольшое число операций, то вы можете вести самостоятельно, в программе или даже вручную свой учет. На упрощенке ведется «Книга учета доходов и расходов», и вы просто туда все записываете.
Когда появляются работники и число операция растет, поручите ведение учета специалисту.
Многие интернет-предприниматели работают с онлайн бухгалтериями: 1С:бухгалтерия, Эльба контур (Бухгалтерия.Контур), Мое дело, Небо.
В этих онлайн-бухгалтериях не всё ставится корректно. Если вы работаете с агрегатором (Робокасса), некоторые данные приходится корректировать – обратите на это внимание.
И узнай как получать 50-100 тысяч в месяц и забыть о проблемах с налогами.
Всем привет! Давайте в этой статье поговорим о налогообложении в интернет-бизнесе! Нет! Лучше скажу проще! Сегодня я расскажу вам о том, как нужно платить налоги и кому, если вы зарабатываете деньги в интернете!
Пишу статью по просьбе Игоря — одного из читателей моего блога. Игорь, спасибо тебе за идею для поста! Игорь задал следующий вопрос:
«Нужно ли платить какой-либо налог государству за ведение собственного сайта? Можно не регистрироваться как ИП? И в каких случаях все-таки это придется сделать? Я бывший предприниматель и поэтому знаю, что треть доходов уходит на налоги, а как на счет своего сайта или блога? Я видел, у Вас есть небольшая статья, где немного говорится об этом, но хотелось бы более подробно...»
Отвечаю на все вопросы:
Для начала не большое лирическое отступление. Я на 100% уверен, что большая часть людей, которые зарабатывают в интернете, налоги не платят! Почему? Все просто, доходы этих людей мизерные и виртуальные.
Заработанные деньги — это в основном мелочь приходящая на webmoney, Яндекс Деньги и другие прочие электронные валюты, которая в последствии тратится на рекламу, хостинг, Skype и т.д. В сети зарабатывают хорошие деньги единицы, все остальные только кричат, что они зарабатывают, а на самом деле только пытаются и предлагают заработать другим дабы навариться... Это факт и страшная правда!!!
Вот мой совет новичкам, тем людям, которые в интернете хотят научиться зарабатывать, но с чего начать не знают. Вам нужно найти себе наставника, человека, который знает как зарабатывать в интернете, что для этого необходимо делать и может научить вас этому!
Зайти в поисковик google или yandex и набрать фразу «Как заработать в интернете» легко, но вот трудно разобраться во всей этой куче информации по различным видам заработка, которых сейчас огромное количество.
Гуру кричат заработайте здесь и вот здесь и вот тут, а на самом деле все это только видимость. Повторю, единицы идут в правильном направлении, остальные идут в никуда, пробуют, пытаются, мечтают и надеятся на большие доходы, но со временем бросают все к чертовой бабушке...
Месяц пыжется человек — копейки, два пыжется, страется — копейки, три, четыре, пять и снова копейки. Ну раз так, — «Пошло все в ж......». Обычно так и бывает.
Ну а теперь к теме статьи: «Как платить налоги в интернет-бизнесе?» Сначала отвечу на первый вопрос Игоря. «Нужно ли платить какой-либо налог государству за ведение собственного сайта?» Отвечаю — если вы используете свой сайт не в коммерческих целях то НЕ НУЖНО, а если вы благодаря ему зарабатываете, то ОБЯЗАТЕЛЬНО!!!
Во-первых, перед тем как показывать схему уплаты налогов, вы должны знать способы получения денег не так ли? Так! Ну конечно же про все возможные способы получения прибыли в интернете я рассказывать не буду, так как их сотни, расскажу про самые основные благодаря которым зарабатывает основная часть людей в сети.
Вот эти способы:
1. Работа в сетевых компаниях (MLM)
2. Доход с сайта или блога (включает в себя несколько видов заработка)
3. Доход с продаж авторских информационных продуктов через интернет
4. Получение дохода за создание и разработку сайтов (их продвижение)
5. Заработок на партнерских программах
6. Фриланс
7. Копирайт и рерайт, перевод статей
Я считаю, что это именно самые основные способы заработка, которые позволяют зарабатывать хорошо, даже не просто хорошо, а очень хорошо. Хочу заметить, что лично я советую выбирать из всего этого именно ту деятельность, которая в итоге будет приносить вам пассивный доход.
Что такое пассивный доход вы можете почитать вот здесь — « ». Многие могут сказать, что можно зарабатывать еще какими-то суперскими способами. Не спорю, можно, но лично я считаю эти самыми популярными... Я зарабатываю в интернете первыми 6-и способами, Копирайт и рерайт не мое...
Дополнение ко 2-му пункту. Доход с сайта или блога можно получать с различных источников. В основном это контекстная и баннерная реклама, партнерские программы, продажа ссылок, продажа постовых, обзоров, пресс-релизов, и т.д.
Ну хорошо, разобрались со способами заработка в интернете, теперь перейдем к способам получения денег. Опять же примеры.
Если вы работаете в какой-то сетевой компании (я к примеру работаю с ISIF), то у вас соответственно в ней есть свой личный счет. Деньги то вам за работу туда начислят, а вот как вывести их, получить наличкой и уплатить налоги другой вопрос, об этом ниже.
Доход с сайта или блога! Если вы зарабатываете на рекламе google adsense к примеру (вот статья по этому виду заработка — « »), то там тоже есть свой внутренний счет в этой системе.
Деньги гугл выплачивает по разному, и через систему Rapida (электронный перевод по почте), и webmoney уже есть и Яндекс Деньги и т.д. Баннерная реклама, партнерские программы (вот статья по этой теме — « »), продажа ссылок, постовых, обзоров, пресс-релизов и т.д. — деньги здесь тоже платят электронные, то же webmoney и Яндекс Деньги в основном. Я думаю, что такое webmoney и Яндекс Деньги объяснять не нужно.
Если человек продает свои авторские информационные продукты через интернет (вот статья — « »), то наверняка использует какой-то интернет магазин (скрипт) который принимает деньги через различные платежные системы и сервисы, опять же это Webmoney, Яндекс Деньги, Rupay, Money-mail, Liqpay (Почитайте статью — « »), Sprypay, и т.д. и т.п.
Все деньги поступающие от людей, купивших тот или иной информационный продукт накапливаются в этих системах. Получение дохода за создание и разработку сайта, доход с партнерских программ, фриланс, копирайт, рерайт и т.д. и т.п. здесь тоже все деньги за проделанную работу поступают в основном на различные счета платежных систем (90%).
В общем суть ясна, все что вы заработали получаете на электронные счета, остается только вывести деньги! Как это делается законно, с уплатой налогов, читайте ниже!
Я думаю вы уже догадались, в первую очередь необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя! Ни чего сложного в этом нет, если не знаете как это сделать сходите в налоговую, там вам все расскажут, что и как нужно правильно сделать. Если не хотите суетиться и бегать с бумажками, то есть для этого специальные конторы. Платите деньги, все сделают! Короче любой каприз за ваши деньги!
Расскажу в кратце:
Приготовьте необходимый пакет документов необходимых для регистрации ИП. Заполните заявление формы Р21001, где нужно указать ОКВЭДы (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности), в общем ту деятельность которой вы занимаетесь, я занимаюсь блоггингом и электронной комерцией в основном, поэтому для меня подошли следующие классификаторы:
72.2 — Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области.
72.6 – Прочая деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий
Так же заплатите гос.пошлину за регистрацию ИП в банке. Далее идем к нотариусу заверять документы (Кстати лучше заполнять форму заявления в его присутствии). Он там, что надо подкорректирует если что-то не так написали, опять же за ваши мани мани! =)
Дальше снова идете в налоговую и пишете заявление на упрощенку (упрощенная система налогообложения (их две), 6% от прибыли отдай государству любимому, советую упрощенку «Доходы» уплата налога в размере 6 % от прибыли за месяц), после чего сдаете там все свои документы и берете расписку со штампом, там будет дата, когда вам нужно будет прийти и получить свидетельство о регистрации в качестве ИП и номер ОГРН!
Так же открываете счет в банке как индивидуальный предприниматель. Чтобы открыть счет идите в любой банк (Лучше Сбербанк, ВТБ или Альфабанк) взяв с собой паспорт, ИНН и свидетельство о регистрации ИП. После открытия счета вам дадут все реквизиты.
Итак! ИП открыли, счет в банке есть, теперь можно переводить туда все наши заработанные деньги!
Если вы выводите деньги с вашего счета в какой-либо сетевой (MLM) компании, то практически в любой есть возможность вывода денег на счет в банке. Если вы выводите деньги с google adsense через Рапиду (электронный перевод), то .
Если вы хотите вывести деньги из системы Webmoney к примеру, то в этой системе так же есть возможность вывести деньги на банковский счет (и не только).
Если вы хотите вывести деньги из таких электронных платежных систем как Яндекс Деньги, Rupay, Money mail, Sprypay, Robokassa, и т.д., то там тоже есть возможность вывести деньги на банковский счет. Друзья, возможность вывести деньги на счет в банке есть в любой платежной системе, заключаете специальный договор и все, но перед тем как эти системы станут переводить вам ваши заработанные деньги, они вас сначала очень тщательно проверят, поэтому ни чего не скрывайте от них и делайте все законно.
Зарабатывайте деньги честно, а не как ребята создавшие сайт Монелик например (лохотрон).
Далее! Все, деньги приходят на расчетный счет в банке, теперь нужно платить налог с прибыли. В конце каждого квартала (3 месяца), берете выписку со своего банковского счета, считаете сумму заработанных средств и платите с них 6%. В конце года составляете Налоговую декларацию и подает ее в налоговую в срок до 20 апреля года, следующего за отчетным.
Вот в принципе и все по налогам для заработка в интернете. Напоследок хочу дать вам два совета.
1. Если вы пользуетесь какой-либо платежной системой, к примеру Webmoney, то заведите себе 2 кошелька, один для мелких расходов (Хостинг, реклама, SEO и т.д.), а второй специально для поступления заработанных денег — с этого кошелька вы будете отправлять деньги на расчетный счет в банке. Просто так удобнее считать прибыль и % налога, который нужно будет отдать, так же, мало ли нагрянет проверка у вас все по чесноку! =)
2. Лучше не суетиться, бегать по налоговым, собирать бумажки, составлять декларации, отчеты, бегать по пенсионным фондам и т.д., лучше воспользоваться услугами различных фирм в вашем городе. Заплатили им за работу и живите спокойно, они все сделают за вас, и ИП зарегистрируют и отчитываться будут.
То время, которое нужно будет убить на всю эту суету (знаете как у нас в стране все происходит), лучше потратите на работу в интернете и заработаете больше чем заплатите за услуги этой фирмы и нервы будут в порядке!
Ну вот теперь все! Статью заканчиваю! Законы меняются, правила меняются, жизнь не стоит на месте, поэтому возможно на момент прочтения данной статьи, схема уплаты налогов и все в этом роде может поменяться, учтите это!
Желаю вам успехов! Честного, большого заработка в интернете и по меньше проблем с налоговыми органами! «Заплати налоги и живи спокойно» =)
C уважением, Александр Борисов
Многие имеют в сети если не основной, то дополнительный доход. В интернете ведется бурная коммерческая деятельность. Люди продают, покупают и предоставляют массу разнообразных услуг (среди прочих, вполне себе экзотических) в обмен на виртуальные деньги, которые впоследствии легко трансформируются в реальные банкноты. В этой связи рано или поздно может встать вопрос – а надо ли платить налог с получаемой прибыли?
По законодательству Российской Федерации государственным налогом облагается вся прибыль , получаемая ее гражданами. Предельно ясно и понятно. Существует страшная цифра в 600 тыс. рублей, превысив которую вы будете привлечены к уголовной ответственности. Другими словами, если общая сумма штрафов за неуплату налогов превышает данную сумму, вы рискуете получить срок. Порядок привлечения к ответственности:
Законодательная система нашей страны слегка не успевает за развитием электронного предпринимательства. На данный момент не существует должного количества механизмов контроля над коммерческой деятельностью граждан в сети интернет. То есть, пока деньги существуют лишь в электронном формате, государство не вмешивается.
Вопросы могут возникнуть тогда, когда вы производите вывод средств через финансовые учреждения. Банки обязаны оповещать налоговую инспекцию о регулярных платежах, поступающих на ваш счет. Но не спешите унывать.
Если речь идет о суммах меньше 30 тыс. рублей, вряд ли на вас кто-то обратит внимание. Но помните, когда власть сочтет необходимым спросить с вас, то непременно сделает это по полной программе. Законодательно все коммерческие операции в сети находятся в правовом поле, и вы подлежите административному взысканию-штрафу.
Безусловно, не сгущать краски. Миллион россиян занимается подработкой в интернете и совсем небольшая часть из них платит регулярный налог с прибыли. Но можно пойти цивилизованным путем и оформить декларацию на доходы физического лица. В этом случае вы заплатите около 13% заработанных денег государству. Заполняете бланк декларации в установленном порядке и несете его в налоговую инспекцию.
Второй вариант – оформить ИП. Для этого платите государственную пошлину в размере 800 рублей и подаете заявление в налоговую инспекцию, прилагая следующие документы:
В теории вся процедура регистрации длится не более 5 дней, но… Россия – великая страна и возможны задержки.
Если все прошло успешно, вы получите уведомление о присвоении кода Росстата и ряд свидетельств. Теперь ваш налог будет составлять не более 6% от всей прибыли за налоговый квартал, то есть за 3 месяца. Если у вас серьезные планы на заработок в интернете, желательно выбрать этот путь.
Можно обратиться к услугам специализированных организаций, которые за отдельные деньги возьмут на себя нелегкий труд по оформлению всех документов для открытия ИП.
Здесь надо добавить, что в сети предоставляется возможность регистрации ИП онлайн. С каждым годом процедура оформления ИП упрощается, что не может не радовать.
Хочу огорчить тех оптимистов, которые готовы видеть в сети интернет такую себе «вольницу». Это не так. Определенная видимость анонимности присутствует, но при желании уже сейчас можно достать из сети любую информацию о наших действиях, а тем более коммерческой деятельности.
Ситуация будет развиваться в сторону ужесточения контроля за финансовой активностью в сети да и не только. Не надо быть пророком, чтобы не отметить желания любого государства контролировать все сферы жизни своих граждан, тем более в век спланированных революций и свержения режимов. Российская Федерация здесь не исключение.
Есть и еще один существенный аспект вопроса. Мы никогда не будем жить хорошо в стране, в которой все привыкли к тотальной «халяве». Сокрытие налогов не в лучшую сторону сказывается на качестве образования, медицинского обслуживания и других бюджетных сферах услуг, предоставляемых в нашем государстве.
Другое дело, что начинать стоит не с бедных копирайтеров, зарабатывающих (в лучшем случае) пару десятков тысяч рублей в месяц, а с крупного олигархического бизнеса. Но в этой статье вопрос не об этом.
Если ваше интернет-предпринимательство начинает приносить реальный стабильный доход, следует позаботиться о легализации своей деятельности. К сожалению, бюрократические препоны в нашей стране похоже неискоренимы.
Подведем итог. Несмотря на то, что я являюсь искренним патриотом своей страны, смею утверждать - на текущий момент не регистрировать свои доходы в интернете могут:
Декларируйте доходы
Надеюсь, рано или поздно наступят времена, когда подобные вопросы не будут стоять перед пользователями. Конечно, неплохо, чтобы человек хотя бы виртуально ощущал себя свободным. Но настоящая свобода состоит в умении подчинить себя справедливому закону. К сожалению, в российских реалиях категории законности и справедливости часто не совпадают.
Но будем надеяться на лучшее, и продолжать зарабатывать в интернете.
