Сервис сайт представляет Вам онлайн калькулятор НДС, с помощью которого Вы сможете быстро и правильно рассчитать НДС. Наш калькулятор позволяет либо начислить НДС на заданную сумму, либо выделить НДС из суммы, уже включающей НДС.
В результате расчёта Вы получите сумму НДС, сумму с НДС, сумму без НДС, а также результаты вычисления НДС прописью. Для универсальности, Вы можете самостоятельно указать размер НДС в процентах (по умолчанию значение равно 18%). Под калькулятором представлены .
Вы можете встроить калькулятор НДС на Ваш сайт или блог, для этого .
Представляем удобный и простой для расчета НДС онлайн калькулятор. Он позволяет мгновенно начислить НДС на заданную сумму, а также выделить размер НДС из суммы, уже включающей в себя этот налог. Выполнять любые операции, связанные с налогом на добавленную стоимость с нашим калькулятором гораздо проще. Для расчета НДС онлайн в меню выберите необходимую вам функцию – начислить или выделить, затем укажите сумму, с которой нужно работать. По умолчанию устройство автоматически выставит процентную ставку НДС – 18%. При желании, процентную ставку можно изменить. Налог на добавленную стоимость составляет 10% при реализации отдельных групп продовольственных, детских и медицинских товаров. Ставка НДС 0% применима при реализации экспортных товаров, а также оказании услуг по транспортной доставке товаров за рубеж.
Вы можете пользоваться нашим калькулятором НДС онлайн бесплатно. После ввода всех необходимых данных нажмите кнопку «рассчитать НДС» и вы мгновенно получите необходимые сведения по налогу: сумму НДС, сумму с НДС (при выборе функции «начислить») или сумму без НДС (при выборе функции «выделить»).
Вычисляя НДС от суммы калькулятором или при помощи стандартных формул, далеко не все имеют представление о том, как формируется налог на добавленную стоимость. Постараемся объяснить понятие НДС максимально простым языком.
Предположим, что мы решили открыть магазин игрушек и закупили у оптового поставщика плюшевых медведей на сумму 50 000 рублей. Один зверь стоит 1000 рублей. То есть всего мы купили 50 медведей. В стоимость каждой игрушки в этом случае уже заложен налог 18%, который заплатил оптовик за стоимость, добавленную к стоимости приобретенного им на предприятии товара. Таким образом, стоимость 1000 рублей мы можем принять за 118% (или 1,18). Без НДС один мишка стоит 820 рублей (1000-180). С каждого мишки мы уплатили НДС в сумме 180 рублей. За 50 закупленных нами игрушек сумма уплаченного НДС составила 9000 рублей. Эту сумму мы учтем в качестве «входящего взноса» или вычета. Чтобы воспользоваться правом вычета в будущем, при приобретении игрушек мы предусмотрительно запросили у оптовика все накладные и документы, подтверждающие приобретение у него товара с включенным НДС. Закупленных мишек мы продаем в своем магазине по цене 2000 рублей. После продажи 50 игрушек наша выручка составляет 100 000. Примем эту сумму за 118% - это будет база «исходящего» НДС.
100 000 / 1,18 = 84 745 (это 100%)
100 000 – 84 745 = 15 255 (это размер «исходящего» НДС)
Считаем разницу между «исходящим» и «входящим» НДС
15 255 – 9 000 = 6 255 (такова окончательная сумма НДС).
Налог на добавочную стоимость относится к обязательным косвенным сборам. Он вычисляется из добавочной стоимости, которая образуется на всех этапах производства и реализации товаров. предполагает использование каждой из действующих ставок. К вычету не принимается только НДС, который уплачен при покупке товаров, не подлежащих налогообложению.
Предприятиям, которые занимаются продажами, необходим, чтобы знать о процессах налогообложения, вести бухучет, оформлять документы по реализации, правильно формировать цены. Это будет полезно и покупателям, которые хотят знать, какова реальная цена приобретаемой вещи.
Есть точная схема, по которой можно выделить чистый НДС из общей суммы:
НДС нужно выделять отдельно, когда оформляется документация по реализации. Сумму указывают два раза, с учетом НДС, а так же без него.
Допустим, цена товара составила 10 тысяч рублей. Применяется ставка в 18 единиц. Переходим к таким действиям для определения суммы без налоговой базы:
Освобождение от налога – право, доступное тем, у кого выручка не превысила два миллиона за три предыдущих последовательных календарных месяца. При этом налог в расчет не берут, когда считают итоговую сумму. Для того чтобы освободиться от налога, руководитель должен подготовить соответствующий пакет документов.
Стандартный налоговый период составляет один квартал.
Много трудностей возникает у предпринимателей, которые пытаются оформить декларации по НДС в электронном виде. Эта обязанность была введена для всех, начиная с 2014 года, и касается даже индивидуальных предпринимателей, вне зависимости от общего числа работников. Правило действует и на организации, применяющие специальные режимы налогообложения.
На бумаге подают только организации и предприниматели, у которых среднесписочная численность сотрудников не превышает 100 человек. И если эти сотрудники не являются сами плательщиками к моменту, когда оформляется декларация, поскольку освобождены от налога в связи с законодательными нормами либо применяют специальные режимы.
При этом наказание понесет любая организация, которая и в электронном виде сдает документы позже срока. Даже если это произошло по вине посредника, участвующего в процессе.
Напишите свой вопрос в форму ниже
Обсуждение: есть 1 комментарий
Представленный онлайн калькулятор позволяет моментально рассчитать один из следующих параметров:
Чтобы воспользоваться калькулятором, выделить или начислить НДС онлайн, необходимо выполнить два простых действия.
Чтобы начислить налог:
Калькулятор самостоятельно в реальном времени онлайн проводит расчет. Налоговая величина и стоимость с учетом налога автоматически рассчитываются и показываются ниже сразу после введения суммы в поле формы.
Чтобы выделить налог:
Калькулятор моментально онлайн вычисляет налоговую величину из указанной суммы. Результат расчета показывается сразу после введения суммового значения в поле формы.
Если после получения результата, нужно провести еще один онлайн расчет, удалите из поля для указания суммы числовое значение и введите новое — калькулятор сразу онлайн рассчитает и покажет результат — выделенный или начисленный НДС.
В принцип работы данного онлайн калькулятора заложены формулы для расчета, представленные ниже.
По указанным формулам можно самостоятельно рассчитать необходимое значение — выделить НДС из стоимости товаров. работ услуг или начислить его к имеющейся сумме.
Как правило, потребность выделить налог возникает в случае получения документов от поставщика, где указана одна сумма, уже включающая в себя налоговую величину. НДС нужно выделить из общей стоимости и направить к возмещению из бюджета. Чтобы это сделать, необходимо выявить применяемую ставку, после чего, используя онлайн калькулятор или формулу, рассчитать налог и сумму без него.
Необходимость начисления налога к стоимости возникает при подготовке документов для покупателя, когда известна продажная стоимость, и к ней нужно добавить налог, подлежащей уплате в бюджет.
Налог НДС уплачивают организации и предприниматели деятельностью, которых является реализация товаров, услуг и работ, а также те, которые занимаются экспортом и импортом продукции через таможню.
Кто не платит НДС:
Какие бывают ставки:
Не всегда онлайн калькулятор есть под рукой, поэтому важно уметь самостоятельно проводить начисление и выделение НДС.
Для расчёта ставки налога на добавленную стоимость в размере 18% от облагаемой налоговой базы, необходимо произвести вычисления по формуле:
Пример 1 начисления по ставке 18 процентов:
ООО «Ивушка» продала товар, подлежащий обложению НДС на сумму, равную 20 руб. за единицу продукции. Всего было продано 20000 экземпляров. В соответствии со ст. 164 НК РФ в отношении этого товара устанавливается ставка 18%. Необходимо вычислить сумму налога.
НБ = Цена за 1 шт. Х количество проданных экземпляров = 20 Х 20000 = 400000 руб.
2. Расчет начисляемого налога:
Н = 400000 Х 18/ 100 = 72000;
3. Значение с начисленным НДС = 400000 + 72000 = 472000;
НБ х 1.18 = Объем уплаченных средств с учтенным НДС.
400000 х 1.18 = 472000.
Можно проверить значения из примера в онлайн калькулятор, в результате величина НДС:
Пример 2 — начисление налога 18%:
ИП «Калинин» оказало услуги для фирмы ЗАО «Колос» на сумму 120000 руб. Какой НДС нужно начислить?
1. Объем средств с учетом налога = 120000 х 1.18 = 141 600.
2. Н = 141 600 – 120 000 = 21 600.
Таким способом тоже можно легко и быстро высчитать размер этого налогового сбора.
Проверяем результат расчета, подставив исходные значения в онлайн калькулятор.
Результат, выданный калькулятором:
Начисление налога по ставке 10% производится по той же схеме, что и с НДС 18%. Схема и действия совпадают, отличие только в значении.
Формула для расчета:
Н = объем полученных от реализации товаров, услуг или работ, средств Х 10%.
Пример начисления НДС 10%
ИП Иванов А. Г. продал предприятию ООО «Спутник» учебной литературы на сумму 45000 руб. Необходимо вычислить сумму по ставке 10%.
Н = 45 000 х 10/ 100 = 4500.
Итого показатель исчисляемого налога равняется 4500 руб.
Сумма с НДС = 45 000 + 4500 = 49500 руб.
Проверка в онлайн калькуляторе:
В некоторых ситуациях появляется необходимость из имеющейся суммы выделить уже учтенный налоговый сбор. Например, такая операция может понадобиться при предоплате за товар. Тогда продавец производит расчеты согласно имеющейся формуле:
Значение НДС (Н) = Величина с НДС (СН) х на расчетную ставку НДС (С);
Расчетная ставка зависит от процента, так 18% — это 18/118, а 10% — это 10/110;
По ставке 18%
Формула для выделения:
Значение НДС (Н) = СН х С;
Где Н это размер налога; СН – общий размер поступившего платежа с учетом НДС.
Пример выделения 18%
Фирма «Кит» занимается реализацией товаров для рыбалки. ООО «Трезубец» произвело предоплату в размере 350 000 руб. включая сбор в размере 18% от налоговой базы.
Нужно выделить сумму налога на добавленную стоимость из общего значения.
СН = 350000 х 18 / 118 = 53390 руб.
Итого сумма полученного сбора по ставке 18% будет равняться – 53390 руб.
Проверка результата в онлайн калькуляторе НДС:
По ставке 10 %
Для того чтобы из общей суммы выделить размер сбора по 10% ставке, необходимо произвести те же вычисления, что и при расчете НДС 18%, с одним отличием – значением ставки.
Формула для выделения 10%:
где значение С будет равняться 10/110.
Пример выделения 10%
ЗАО «Биотэк» заключило контракт с компанией «Веста» на закупку сосок в объеме 10000 по 45 руб. за штуку включая сбор. На расчетный счет ЗАО «Биотэк» поступила предоплата за весь заказанный товар. Необходимо высчитать размер налога на добавленную стоимость, а так как соски попадают под категорию детского товара, то ставка налога будет равна 10%. Следовательно, при выделении значение С будет = 10/110.
1. Для начала рассчитаем общую сумму платежа поступивших денежных средств. Количество товара следует помножить на цену за единицу продукции, таким образом, расчет показателя будет следующим:
СН (сумма с НДС) = 10000 Х 45 = 450000 руб.
Величина СН равняется – 450 000 руб.
Н = 450 000 Х 10/110 = 40 909, 09 руб.
Итого размер выделенного НДС по ставке 10% высчитан и равняется — 40 909, 09 руб.
Результат расчета онлайн калькулятора:
Во всех случаях результат расчета онлайн калькулятора и вычисление по формулам совпадает, что говорит о верности исчислений.
Налог на добавленную стоимость - взнос, который обязаны выплачивать в государственную казну практически все поставщики товаров и услуг. Соответственно, возникает вопрос - по какой формуле рассчитывается НДС, какие применяются ставки, и как правильно вычислить конечную сумму налога?
В настоящий момент основная ставка НДС на большинство товаров и услуг составляет 18%.
Чтобы было понятнее, допустим, что исходная цена некоего товара равна 15 000 рублей. Налог на добавленную стоимость составит 18% от этой цены - то есть, 15 000*0,18 = 2 700 рублей. Соответственно, при покупке этого товара вместе с НДС его цена составит 15 000 + 2 700 = 17 700 рублей.
Так же выглядит ситуация с налоговой ставкой 20%. Если исходная стоимость равна 15 000 рублей, а сумма налога - 15 000*0,2 = 3 000 рублей, то при покупке придется заплатить 15 000 + 3 000 = 18 000 рублей.
Иногда мы знаем исходную стоимость некоего товара без учета налога - и можем без проблем рассчитать НДС по приведенным выше формулам. Но бывает так, что перед нами появляется товар с конечной ценой (как правило, именно так и бывает) - такой, в которую уже включена и непосредственная стоимость, и НДС. Как разложить эту конечную сумму «на части» и понять, сколько стоит товар, а какую долю занимает НДС?
Нужно понимать, что НДС уже заложен в цену, поэтому она составляет 118% от базовой для НДС 18% и 120% от базовой для НДС 20%.
Стоимость товара с НДС: (100 + ставка НДС) * ставка НДС
Разберём на примере… Стоимость товара в магазине – 18000 рублей.
Формула работает по следующему принципу: мы знаем, что стоимость товара уже включает НДС, поэтому составляет 118 или 120% от базовой стоимости товара. Мы узнаём, чему равняется 1%, а затем умножаем его на ставку НДС – 18 или 20%. Так мы получаем НДС в рублёвом эквиваленте.
Рассмотрим формирование стоимости товара с НДС и проверим нашу формулу. Базовая стоимость товара – 10000 рублей. Нам необходимо добавить НДС.
Если мы знаем базовую стоимость и стоимость товара с НДС, то проще вычесть первое число из второго. Если же известна только стоимость товара с НДС (чаще всего бывает именно так), то пользуемся формулой.
Любое предприятие, облагаемое общим налогом и обязанное платить в бюджет НДС, сталкивается с этим ежедневно. НДС – это своеобразная форма отчисления в государственный бюджет налога при оказании различных услуг и проведении коммерческих сделок. Расчет НДС проводится либо самостоятельно бухгалтером предприятия, либо с помощью бухгалтерских онлайн-программ.
Согласно статье 164 Налогового Кодекса РФ на данное время действуют обычная ставка НДС – 18 % и льготная ставка – 10 %, которая может быть применена к отдельным коммерческим сделкам.
Бухгалтера ежедневно производят расчет НДС на практике по этим ставкам. При расчете налоговых ставок возникает два самых распространенных трудных вопроса:
Если требуется произвести расчет налога на выполненные работы или услуги, то он делается по стандартной :
НДС = БдН х СтН /100 , где
БдН – это база для налогообложения (или себестоимость предоставляемых услуг или товара);
СтН – текущая налоговая ставка, которая применяется для данного товара (обычная или льготная).
Затруднения при расчете НДС, как правило, возникают у сотрудников компании, не имеющих бухгалтерского образования. Постараемся разъяснить, как правильно необходимо считать НДС.
Пример расчета начисления НДС:
Фирма «Зоря» выполнила определенную работу и предоставляет заказчику счет. Выполненные работы оценены в 34,6 тыс. руб. Применяя основную ставку, составляющую 18 %, рассчитываем НДС на выполненные работы:
НДС = 34600× 18 / 100 = 6228 руб.
Таким образом, клиенту необходимо уплатить сумму за выполненные работы (34,6 тыс. руб.) и начисленный налог (6228 руб).
Итоговый счет будет выглядеть следующим образом:
В разделе «всего к оплате» указывается стоимость выполненных работ плюс начисленный налог. В нашем случае это составит:
34600 + 6228 = 40828 руб.
Счет на эту сумму выставляется клиенту для оплаты.
34600 + 6228 = 40828рублей.
Счет именно на эту сумму и выставляется клиенту для оплаты.
Сделать расчет налога, зная общую сумму за товары или услуги, немного сложнее. Чтобы произвести правильный расчет вычисления 18 % НДС, включенного в сумму счета, бухгалтер применяет следующую формулу:
НДС = Полная сумма × 18 /118 – для обычной ставки в 18 %.
НДС = Полная сумма ×10/110 - для льготной ставки в 10 %.
Пример вычисления НДС:
ООО «Заря» получило счет на сумму 16,3 тыс. руб. на товары, которые облагаются налогом по основной ставке.
Применяя формулу расчета, имеем:
НДС = 16300 × 18 /118 = 2486,44 руб.
Эта сумма указывается в декларации при оформлении налогового вычета.
Чтобы не пользоваться указанными выше формулами расчета , бухгалтеры зачастую используют так называемые коэффициенты. Приведем пример, как быстро начисляется налог:
34600 *1,18 = 40828 руб.
16300 * 0.152542 = 2486,44 руб.
Но в данном случае нужно помнить, что коэффициенты не отражают истинной сути вычисления НДС. Малейшее изменение ставки приведет к потере смысла применяемого коэффициента. Поэтому следует рассчитывать размер НДС правильно и использовать для расчетов простые формулы.
Проверка исчисления НДС проводится как налоговой инспекцией, использующей свои способы, так и самостоятельно. Самостоятельно проверить правильность расчета НДС можно следующими способами:
