Заявление по налоговому вычету. Заявления и другие документы на вычет

Заявление по налоговому вычету. Заявления и другие документы на вычет

Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2018 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2019 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления - в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную - на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения - составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

Можно также взять шаблон - распечатать или получить в окошке в ИФНС - и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они. При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по России, но уже по другому объекту недвижимости.

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Пример 1

Шеховцев Владимир купил комнату в коммунальной квартире за 1 000 000 рублей. По НК РФ максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Владимир получил возмещение за комнату, а через 5 лет купил еще одну комнату в этой квартире также за 1 000 000 рублей и компенсировал расходы, подав необходимый комплект документов.

Срок подачи заявления на налоговый вычет при покупке жилья

Если по итогам года у соискателя нет дополнительных доходов, за которые нужно отчитаться, то срока для подачи документов на возмещение нет. Соискатель вправе подать заявление на имущественный вычет в любое время года. Если же по итогам года у соискателя были дополнительные доходы, за которые он должен отчитаться, то декларацию и, соответственно, заявление он подает до конца апреля нового года.

Пример 2

Грудинин Игорь купил дом за 4 000 000 рублей в 2016 году и готовит документы на имущественный вычет. Его зарплата в компании «Модный стиль» равна 50 000 рублям в месяц. В 2018 году он сдал в аренду машину на полгода и получил за это плату в размере 100 000 рублей. До конца апреля 2019 года ему нужно отчитаться за доход по аренде, а также добавить к декларации лист об имущественном вычете и написать заявление о его предоставлении.

Если бы у Игоря Грудинина не было доходов от аренды, подать документы на вычет он мог бы в течение 2019 года в любое время.

Важно! О необходимости подать декларацию в установленный срок плательщик уведомляется налоговой инспекцией заблаговременно путем направления ему налогового уведомления.

Заявление прикладывается сразу к общему пакету документации либо сдается после камеральной проверки и вынесения положительного решения.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

Образец заявления в ИФНС на имущественный вычет в 2019 году утвержден приказом ФНС России № ММВ-7-8/182@ , изданном в 2017 году 14 февраля.

Скачать образец заявления на имущественный вычет в налоговую можно .

Бланк заявления на возврат подоходного налога при покупке квартиры состоит из 3 листов:

  • титульный;
  • лист о платежных реквизитах;
  • информация о заявителе - паспортные данные.



На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту. В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.


Однако придерживаться этого бланка необязательно. Допускается написание заявления в произвольной форме.

Пример заявления на вычет за квартиру в произвольном виде:

Начальнику Межрайонной инспекции ФНС России № 23

Первомайского р-на г.Ростова-на-Дону

Додохян Т.М.

От Красюковой Е.В.,

проживающей по адресу:

Телефон:

заявление.

Прошу предоставить имущественный налоговый вычет в размере 31 200 (тридцати одной тысячи двухсот) рублей на основании поданной декларации 3-НДФЛ. Указанную сумму прошу перечислить на счет:

Подпись: Дата:

Если это не первый год получения возмещения, то нужно писать: «… предоставить остаток имущественного налогового вычета…». В тексте рекомендуется указать поименный перечень приложений — всех прикладываемых документов, и общее число листов всех документов.

Реквизиты карты легко узнать, воспользовавшись терминал или банкоматом — в разделе личного кабинета есть функция запроса платежных реквизитов.

Образец заявления на вычет по ипотеке

Если заявитель купил жилье с участием ипотечных средств, то ему компенсируются и расходы по уплате процентов в размере 3 000 000 рублей. Согласно России, получить возврат по процентам можно после исчерпания компенсации по основной сумме - за покупку жилья.

Когда основная сумма будет полностью выплачена, заявитель каждый новый год подает справку 2-НДФЛ, справку из банка об уплаченных процентах и заявление. Оно такое же, как и по обычным расходам, — т. е. может быть в произвольной форме либо по рекомендованному образцу ФНС России. Компенсация по процентам - 390 000 рублей. Она будет выплачиваться по мере уплаты процентов - в течение 10, 20 и более лет, это зависит от условий ипотечного договора.

Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекции
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке
Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости

Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).

Документы на вычет по обучению

Список документов для получения налогового вычета по обучению

Заявление для возврата налога при вычете по обучению
При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.

Документы на вычет по лечению

Список документов для получения налогового вычета по медицине
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.

В этом материале мы осудим множества важных моментов. Например, что представляет собой налоговый имущественный вычет, полагающийся налогоплательщика при приобретении дома, квартиры или иной разновидности жилья, а также рассмотрим обязательный к подготовке для его получения пакет документов, в частности такой его элемент, как заявление на налоговый вычет при покупке квартиры.

Приобретение жилья на сегодняшний день в Российской Федерации осложняется множеством существенных обстоятельств. В первую очередь речь идет о нестабильности экономики страны. Сложившаяся ситуация оказывает существенное влияние на рост цен представленных на рынке недвижимости наименований. Помимо прочего, одновременно с подорожанием всех жизненных благ, заработные платы граждан остаются на прежнем уровне, или снижаются, что приводит к фактической невозможности обеспечить себя жильем без помощи извне. Да к тому же, необходимость выплачивать немалые суммы налогов многих граждан нашего государства полностью останавливает от приобретения собственного угла.

Чтобы смягчить тяжесть финансового бремени жителей России, государственные структуры ввели возможность получения, так называемого налогового вычета – денежной суммы, на которую можно уменьшить финансовую базу. На нее основе производится расчет величины налогового отчисления в пользу казны нашей страны. В ситуации с приобретением квартиры вы не выплачиваете меньший по величине налог, но получаете часть выплаченных средств обратно, посредством обращения в Федеральную налоговую службу страны.

Для возвращения средств вам необходимо не просто в устном виде заявить собственное право на их получение, но также собрать внушительный пакет документов, правильно заполненных и оформленных согласно установленным «наверху» нормам.

Видео – Имущественный вычет

В каких случаях налогоплательщику предоставляется вычет

Забрать имущественный вычет у государства при покупке жилье имеет право далеко не каждый гражданин. Существует несколько направлений расходов, которые государство готово компенсировать из собственной казны. В рассматриваемом в искомом материале случае речь идет о следующих ситуациях.

Ситуация 1. Средства выделяются гражданину, приобретшему внутри границ Российской Федерации жилую недвижимость, которая может быть представлена:

  • помещением в многоквартирном доме;
  • комнатой;
  • жилым домом;
  • коттеджем;
  • таунхаусом;
  • иного вида жилым объектом.

В этот список необходимо включить также доли вышеперечисленных объектов. Иными словами, можно купить не дом или квартиру, а только комнату в них. На такое приобретение также полагается денежная компенсация из бюджета страны, так как гражданин решил жилищную проблему и имеет право на компенсацию части понесенных затрат.

Подробно о налоговом вычете при покупке недвижимости, читайте в

Ситуация 2. Подлежат возврату и средства, затраченные гражданином . Речь идет об индивидуальном жилье, а не постройке многоквартирного дома застройщиком. То есть, если вы построили за городом дом по собственному, оформленному согласно закону и правилам возведения жилищ, проекту, часть денежных средств бюджет компенсирована вам из казны. К покрытию принимаются также такие затраты, как под индивидуальное строительство.

Ситуация 3. Страна также выделяет средства тем гражданам, которые не могут позволить себе полностью самостоятельное приобретение или возведение жилья, ввиду недостаточно устойчивого материального положения. Они прибегают к помощи кредитных организаций или компаний иного рода, получая у них денежный кредит на приобретение жилья. Поскольку, такого рода займ подразумевает наличие процентов, которые налогоплательщик обязан погасить, государство берет на себя обязательство по компенсации части их величины.

Компенсировать проценты можно не только за приобретенное жилье, но и за самостоятельно возведенное. Кроме того, компенсируют кредит также по земельному участку.

Обратите внимание! Некоторые граждане помнят, что несколько лет тому назад была доступна компенсация полной суммы, «набежавшей» по кредитным процентам. Однако, это обстоятельство на сегодняшний день не актуально, к получению доступна ограниченная четкими рамками сумма средств. Какая – расскажем далее в статье.

Как правильно оформить кредит у организаций и индивидуальных предпринимателей, а также у банков

Чтобы компенсировать часть затраченных на выплаты по процентам денежных средств посредством получения имущественного налогового вычета у государства, граждане должны обратить внимание на один важный нюанс. Им является правильно составленный договор, каждое слово в котором имеет особую юридическую силу, играющую огромную роль для дальнейшей компенсации средств.

Рассмотрим, какие условия необходимо соблюсти в каждом случае.

  1. Если за получением займа вы отправились в наиболее ожидаемое место – кредитную организацию, совершить ошибку будет довольно трудно. Получение денежных средств на приобретение или постройку жилья сегодня носит название «ипотека». Она предоставляется гражданам на особых условиях, многие подданные нашего государства имеют право при ее получении на некоторые льготы, имеющиеся у них ввиду особенных обстоятельств. Частая практика в некоторых субъектах Российской Федерации состоит в том, чтобы дарить молодоженам, заключившим брак в особенные для территорий нахождения или всей страны дни, дарить пониженный процент по ипотеке. Так, в шахтерском крае нашей страны, Кузбассе, вступившие в брачные отношения на день шахтеров молодые люди получили беспроцентные жилищные ссуды. Однако если вы решите получить в банке кредит потребительской направленности и вложите денежные средства на приобретение жилья, государство откажет вам в компенсации процентов по нему, даже если вы представите соответствующие документы, так как не будет гарантии, что искомые деньги ушли именно на покупку квартиры, дома или иного жилого объекта.
  2. Получение денежных средств на покупку жилья у юридических лиц, например, организаций-работодателей – законное основание для покрытия части процентных начислений за счет государственной казны. Однако, чтобы специалисты налоговой не отказали обратившемуся за получением средств гражданину, необходимо получить деньги не «задним числом», а пройдя официальную процедуру заема средств, оформленную на бумажном договоре. Наиболее важный нюанс состоит в следующем: необходимо указать внутри оформляемой бумаги, что организация-работодатель передает работнику денежные средства взаймы, да не просто так, а на приобретение или возведение собственного жилья. Без указания искомых сведений договор не является доказательством произведенной на полученные в кредит средства покупки жилья, а значит, в принятии заявления и выдаче налогового вычета гражданину будет на законных основаниях отказано.
  3. То же касается и договоренностей на официальных бумагах, заключенных между гражданином и индивидуальным предпринимателем. Обязательно попросите представителя организации, заключающего с вами договор, указать, что полученные денежные средства выдаются на приобретение или постройку жилья. В этом случае уплачиваемые вами проценты можно будет компенсировать с помощью государства.

Полагающиеся к возврату величины

Когда речь идет о приобретении жилья и компенсации затрат гражданина, подразумевается к возврату определенная денежная сумма, границы которой установлены законодательно. До наступления 2014 года, независимо от того, была ли она исчерпана при приобретении жилья, оставшиеся неиспользованными средства попросту сгорали. Однако, вот уже как три года закон претерпел некоторые, весьма разумные и приятные изменения. Теперь, если остается некоторая неиспользованная величина вычета, ее можно перенести на последующее приобретение жилой недвижимости. Средства могут переноситься до тех пор, пока не будут полностью израсходованы.

Перейдем к определению полагающейся к покрытию суммы, затраченной налогоплательщиком. Согласно установленному законодательством пределу, компенсировать можно затраты в размере не более 2 миллионов российских рублей. Разумеется, обратившемуся в налоговую инспекцию за компенсацией гражданину не выдадут искомые 2 миллиона. Он может претендовать на получение лишь 13% от этой суммы, то есть 260 тысяч российских рублей (2 000 000*13%=260 000). Искомая ставка соответствует «тарифу» налога на доходы физического лица, по которому каждый гражданин Российской Федерации, являющийся ее налоговым резидентом, обязан выплачивать в государственную казну по 13% от поступающей к нему прибыли.

Эти отчисления гражданин переводит в бюджет страны со всех денежных поступлений, входящих в определенный государством список доходов:

  • с заработной платы;
  • с денег, полученных после продажи жилья;
  • средств, приобретенных в результате реализации автотранспортного средства;
  • премий, выданных на работе;
  • авторских выплат и прочих наименований.

Когда вычет используется не в полной мере при актуальном приобретении жилья, остаток по нему перемещают на последующие компенсации по вычету за приобретение жилья.

Чтобы сделать возможным получение компенсаций, покрывающих затраты на приобретение и возведение жилья, государство определило точный перечень расходов, которые готово покрыть. Рассмотрим его подробнее с позиций возможных ситуаций.

  1. Если жилье возводилось гражданином самостоятельно, государственная система покроет расходы, связанные с:
    1. работой по подготовке проекта;
    2. работой по написанию сметы;
    3. покупкой участка земли, пустого, или с недостроенным объектом на нем;
    4. услугами строительной бригады, занимающейся постройкой дома и его дальнейшей отделкой для достижения комфортного уровня проживания;
    5. услугами по проведению различных сетей, имеющих инженерную и коммуникационную направленность;
    6. покупкой материалов, необходимых для ведения строительных и отделочных работ.
  2. Если жилье приобреталось в готовом виде, то компенсированию подлежат затраты по:
    1. собственно его приобретению;
    2. приобретению земельного участка, на котором стоит дом или коттедж, если приобретается эта разновидность жилья;
    3. покупке отделочных материалов для обустройства жилья;
    4. выплате строительной бригаде, занимающейся отделочными работами;
    5. проектированию будущего жилища и разработке документации сметного характера.

Покрыть перечисленные в этом списке затраты можно, как для единого объекта жилой недвижимости, так и для его доли.

Специалисты налоговой инспекции включат в список компенсируемых расходов затраты на дополнительные строительные или отделочные работы в приобретенном жилом объекте лишь в том случае, если в заключенном договоре будет прописано, что:

  • если приобретается квартира или комната, они не имели отделки;
  • если приобретается дом или иное жилье, что строение имело вид незавершенного и требовало как достройки, так и отделки.

В противном случае, без доказательной базы, компенсировать отделку и дополнительные строительные работы государство не станет, так как просто не имеет право верить вам на слово.

Иные затраты, помимо тех, что были упомянуты в списке выше, не входят в перечень подлежащих компенсации расходов. Так, например, некоторые граждане проводят перепланировочную работу и реконструируют помещения внутри своего жилища, устанавливают оборудование, например, ванную, раковину и унитаз, и пытаются включить проведенные манипуляции в список подлежащих компенсации затрат. Разумеется, государственная структура им отказывает на полностью законном основании, так как эти расходы относятся к разряду прочих.

Что касается компенсаций процентов, связанных с имущественными займами, сумма на них полагается несколько увеличенная, так как на сегодняшний день ставки по жилищному кредитованию действительно весьма высоки. Так, на покрытие этих процентов государство отдает гражданам 3 миллиона российских рублей. Разумеется, в этом случае, возврату также не подлежит названная сумма, а лишь ее часть, равная 13%.

Как уже упоминалось выше, ранее сумма компенсации по процентам ограничений не имела. Государство помогало гражданину покрыть ее полностью. Однако, с наступлением 2014 года ситуация изменилась, и теперь существует названное ограничение в 3 миллиона. Если же вы получили кредит до наступления 2014, не расстраивайтесь, вам полагаются выплаты по процентам в полном размере. А вот тем, кто брал заем после вас, придется рассчитывать и на собственные силы.

Рассчитать полагающуюся к возврату максимальную сумму легко. Для этого, как и в случае с обычным имущественным вычетом, необходимо сумму затрат умножить на процентную ставку: 3 000 000*13% = 390 000. Именно эта денежная величина доступна к покрытию «накапавших» процентов.

Таблица 1. Отказ от применения вычета при приобретении жилья

Если средства, которые были затрачены на покупку готового жилья или возведение нового объекта.
Если сделка по приобретению жилья была произведена с лицом, входящим в перечень взаимозависимых по отношению к покупателю субъектов.
К таким относятся:
  • взяты из семейного капитала;
  • безвозмездно переданы сотруднику работодателем;
  • переданы гражданину иными лицами, например, родственниками;
  • частично взяты из бюджета.
  • К таким относятся:
  • мужья и жены покупателя квартиры;
  • приемные или биологические родители;
  • дети, также принятые в семью или непосредственно в ней рожденные;
  • братья и сестры, имеющие с покупателем одного или обоих общих родителей;
  • лица, опекающие или попечительствующие над покупателем.
  • Обратите внимание на несколько важных моментов. Если жилой объект был куплен в качестве собственности общей до окончания 2013 года, и поделен на доли, величина получаемой от государства налоговой компенсации в виде вычета между всеми владельцами распределяется согласно размером частей объекта, находящимся у каждого из них во владении.

    После окончания указанного периода, компенсация имущественного характера стала предоставляться согласно понесенным каждым собственником при покупке недвижимости затратам.

    Обратите внимание! Когда одним из собственников числится несовершеннолетний ребенок гражданина, получающего вычет, родитель имеет право не применять распределение и получать средства за него.

    Если жилище было куплено по договору об обмене и дополнительной оплаты, вы также имеете законное право на получение средств по имущественному вычету.

    Жилище, купленное мужем и женой во время их нахождения в законно оформленных брачных отношениях, считается собственностью совместной, следовательно, средства по вычету может получить каждый из супругов. Если доли их заранее были между собой распределены, это также необходимо указать при подаче соответствующего заявления.

    Инструкция по получению средств

    Получить выплату от государства по вычету имущественного характера не так сложно, как кажется на первый взгляд. Для этого всего лишь нужно пройти несколько важных этапов, связанных по большей степени со сбором и оформлением всех необходимых документов.

    Как получить средства

    Готовим декларационный бланк

    Прежде всего, необходимо правильно заполнить и оформить декларационный бланк . Мы указываем его в этой статье первым в очереди, однако в реальности его заполнение производится на основании документов, перечисляемых после него. Вынеся его на первое место, мы акцентируем огромную важность правильного заполнения этого основного для получения средств документа.

    Чтобы помочь вам избежать ошибок, Федеральная налоговая служба разработала специализированное программное обеспечение , позволяющее заполнить декларационный бланк буквально за 10 минут. Помимо прочего, программа самостоятельно формирует бумагу, отправляя ее в печать по итогу заполнения.

    Нельзя допускать, чтобы документ распечатался неровно или на листах неподходящего формата или цвета. Это считается грубейшей ошибкой и ведет к вменению штрафных санкций, да и простой потере драгоценного времени.

    Берем в бухгалтерии справку

    В бухгалтерском отделе вашей компании работодателя необходимо получить справку, не абы какую, а заполненную , содержащую следующие данные:

    • количество выплаченных сотруднику в виде заработной платы, премиальных и иных денежных поступлений средств;
    • величина переведенных налоговым агентом с гражданина отчислений по налогу на доходы физического лица в пользу государственной казны;
    • предоставленные через работодателя вычеты установленных законом направленностей.

    Готовим документы, подтверждающие право владения жильем

    В зависимости от сложившейся ситуации, документы, являющиеся подтверждением права собственника на владение искомым недвижимым объектом, будут разниться.

    1. Так, если имела место быть покупка жилого дома или он возводился владельцем самостоятельно, необходимо предъявить в инспекцию свидетельство о пройденной процедуре государственной регистрации жилья в качестве собственности искомого владельца.
    2. Если покупалось помещение в многоквартирном доме, необходимо предоставить договор о его покупке, акт, о том, что оно было передано гражданину застройщиком, а также свидетельство, выдаваемое по итогу прохождения государственной процедуры регистрации права собственника на владение жильем.
    3. Если покупалась земельная территория для возведения здания, иди же с уже стоящим на ней домом, необходимо представить свидетельство о праве владения землей и строением, или их долей, если приобреталась лишь часть.
    4. Если имело место быть получение кредита и погашение «накапавших» по нему процентов, при этом не важно, кто предоставлял средства (кредитная организация, юридическое лицо, индивидуальный предприниматель), необходимо представить на проверку график по выплатам основного «тела» кредита и его процентов.

    Готовим платежные документы

    Чтобы государство поставить перед фактически произведенными затратами, тем самым побудить его их компенсировать, необходимо предъявить на проверку так называемые «платежки» в виде:

    • чеков;
    • квитанций;
    • расписок;
    • поручений и прочего формата платежных бумаг.

    Все представленные документы должны являться подтверждением произведенных налогоплательщиком затрат. Если формат документа требует, необходимо вносить в него данные о продавце или оказывающем строительные услуги работнике (компании, оказывающей услугу).

    Если компенсируются не затраты по строительству, а проценты по целевому кредиту, необходимо представить чеки или банковские выписки, свидетельствующие, что платежи по ним уже были произведены налогоплательщиком.

    Подготавливаем копии документов на совместное имущество

    Когда речь идет об имуществе, находящемся в общем владении у нескольких собственников, необходимо также предоставлять соответствующие бумаги. Если речь идет о совместном имуществе супружеской пары, налоговая инспекция ждет представления на проверку:

    • свидетельства о вступлении в брачные отношения;
    • соглашение, заключенное между супругами, о том, как распределяется между ними налоговый вычет.

    Во втором случае на сегодняшний день требуется указание произведенных затрат, которые также требуется подтвердить. Не важно, у какого из собственников во владении большая доля, имеет вес лишь кто сколько потратил средств.

    Составляем заявление на получение вычета

    Составление заявления на получение возврата налогового вычета при покупке квартиры – основная тема нашей сегодняшней статьи. Сейчас мы подробно опишем, какую информацию необходимо указать в искомом документе и в какой форме необходимо передать его на проверку в налоговую инспекцию.

    Заявление можно составить по-разному, исходя из выбранного способа получения денежных средств. Согласно букве закона, с 2016 года получить деньги по имущественному вычету можно не только единой суммой в налоговой службе, но также через работодателя. Производится выдача средств методом прекращения исчисления с заработной платы сотрудника НДФЛ.

    1. Костяк документа, независимо от выбранного способа получений средств, заполняется одинаково:
      1. в правом верхнем углу необходимо указать наименование органа, получающего заявление;
      2. затем следует вписать фамилию и инициалы гражданина, претендующего на получение средств, в той же области листа;
      3. после укажите идентификационный номер налогоплательщика, а также данные удостоверяющего личность гражданина документа, в том числе и сведения о самом гражданине, полученные из него;
      4. впишите контактный телефон.
    2. Посредине листа напишите с большой буквы слово «заявление» и начинайте составлять под ним текст обращения. Укажите основание, согласно которому вам обязаны предоставить имущественный вычет. В рассматриваемом случае его роль играет статья 220 НК РФ. Напишите, что в соответствии с ней вы просите подтвердить имеющееся у вас право на получение средств, компенсирующих ваши затраты на строительные и отделочные работы и само приобретение жилья или же на покрытие процентов по кредиту.
    3. Укажите размер полагающихся вам средств. В этой части текста объяснять его величину ссылками на конкретные документы не нужно, так как их список вы перечислите в самом конце текста.
    4. Если вычет вы планируете получать через работодателя, следует указать полное наименование компании, а также вписать ее идентификационный номер налогоплательщика, адрес нахождения и код причины постановки на учет.
    5. Укажите в виде пронумерованного списка все документы, являющиеся приложениями к искомому заявлению. Речь идет обо всех перечисленных выше в статье бумагах. Заниматься их проверкой и подсчетом полагающихся вам средств налоговая в любом случае будет повторно самостоятельно, так что вам не нужно превращать заявление в сочинение и объяснять, как у вас получилась величина, на компенсацию которой вы претендуете.
    6. Относим подготовленные документы в налоговую службу.

    Сделать это необходимо в любом случае, так как даже если вы планируете получать деньги через работодателя и не хотите ждать до окончания года, налоговая инспекция должна уведомить его об этом после проверки представленных вами бумаг. В противном случае работодатель не имеет право прекратить отчислять от заработанной платы налогоплательщика налог на доходы физического лица.

    Если же вы решили, что получить деньги хотите целой суммой, придется ждать до окончания актуального налогового периода. Таковы правила, подать заявление на компенсацию затрат вы можете лишь с начала нового года. Мы советуем вам быть терпеливыми и получить полную сумму через налоговую службу.

    Обратите внимание на следующий важный нюанс: передаваемые на проверку в налоговую инспекцию документы рассматриваются в виде копий. Однако, при их подаче необходимо взять с собой все оригиналы, чтобы сотрудник налоговой инспекции мог на месте подтвердить соответствие. Кроме того, каждую страницу откопированного документа налогоплательщик должен самостоятельно завизировать. Делается это без обращения к нотариусу. Достаточно написать на каждой странице «копия верна», указать дату и поставить личную подпись.

    Подведем итоги

    Главное во взаимодействии с налоговой инспекцией при получении вычета – правильно составить все необходимые документы. Важно, чтобы их форма и содержащаяся внутри информация соответствовали установленным законодательно правилам, в противном случае вы рискуете получить множество временных проволочек по собственной вине и заработать штрафные санкции за представление заведомо ложных сведений, которые неприятно ударят по карману.

    Купля-продажа квартиры – это сделка в процессе которой покупатель оплачивает стоимость жилой недвижимости продавцу, а продавец передает право собственности на эту недвижимость покупателю. Часть средств, которые покупатель потратил на покупку квартиры, можно вернуть через налоговую инспекцию.

    Сумма, которую покупатель сможет вернуть при соблюдении определенных условий, не может превышать 13% от 2 млн. руб., именно таков размер имущественного вычета при покупке квартиры. Если стоимость квартиры менее 2 млн. руб., то покупатель сможет вернуть НДФЛ с полной стоимости недвижимости. Если же стоимость превышает 2 млн. руб., то вернуть получится только 13% от 2 млн. руб.

    Возврат НДФЛ с покупки квартиры возможен в случае, если покупатель в том году, в котором он купил квартиру, платил подоходный налог со своих доходов. А также при наличии документов, подтверждающих оплату за квартиру.

    Для того чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, нужно написать заявление на возврат подоходного налога, образец такого заявления предлагаем скачать внизу статьи в формате word.

    Кто НЕ может получить налоговый вычет при покупке квартиры?

    На рисунке ниже рассмотрен группы граждан, которые могут и не могут получить налоговый вычет по НДФЛ при покупке квартиры. ⇓

    Пошаговая инструкция по заполнению заявления на возврат по НДФЛ

    Типовой формы заявления нет, составить его можно в свободной форме, можно воспользоваться бланком, предоставляемым самой ИФНС. Заявление вместе с прочими документами подается в отделение налоговой службы, расположенной по месту жительства налогоплательщика. За один год получится вернуть только сумму в пределах уплаченного за этот год НДФЛ. Остатки невозвращенной суммы переходят на следующий год. Подробнее о возврате подоходного налога при покупке квартиры и имущественном вычете можно прочитать в .

    В данной статье остановимся подробнее на особенности написания заявления на возврат НДФЛ.

    Возможно, вам также пригодятся образцы заявление на возврат подоходного налога в связи с расходами на обучение – , лечение – .

    Заявление в налоговую инспекцию на возврат НДФЛ при покупке квартиры

    Как написать заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры?

    В правом углу следует написать, что заявление подается в ИНФС №__ (по месту жительства заявителя). Далее пишется, от кого оно составляется (покупатель квартиры, он же заявитель) – ФИО полностью в родительном падеже, адрес проживания, телефон, серия и номер паспорта.

    В основном содержимом бланка пишется просьба вернуть НДФЛ в связи с получением имущественного вычета по суммам, направленным на покупку жилой недвижимости (квартиры, жилого дома, комнаты, доли в квартире). Сумма подоходного налога, которая должна быть возвращена налогоплательщику, пишется прописью и цифрами.

    Для того чтобы налоговая имела возможность перечислить деньги в случае, если будет принято положительное решение в предоставлении имущественного вычета, необходимо прописать номер счета и название банке, где он открыт в самом заявлении.

    При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

    • стандартный налоговый вычет ();
    • имущественный ();
    • социальный ();
    • профессиональный ().

    Оформляем стандартные вычеты

    Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

    Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

    Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2019 году на детей

    Оформляем имущественный вычет

    Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

    Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2019. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

    • договор купли-продажи;
    • договор ипотеки;
    • акт приема-передачи квартиры;
    • платежные документы.

    Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

    Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

    Получить льготу можно не только через работодателя. Допустимо обратиться в ФНС подав заявление на имущественный налоговый вычет.

    Профессиональные льготы

    По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 нормативам.

    Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

    Социальные вычеты на лечение и обучение

    Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк - образец заявления на возврат налогового вычета 2019, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со вычеты по НДФЛ можно получить на:

    • обучение;
    • лечение;
    • уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
    • расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

    Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

    Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

    Как вернуть налог через ФНС?

    Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

    Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2019 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2019 году.

    В таком случае, нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

    Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

    Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

    Выскажите свое мнение о статье или задайте вопрос экспертам, чтобы получить ответ