Вкладные (депозитные) операции являются основными при осуществлении пассивных банковских операций. Главную и первичную роль по отношению к активным операциям играют пассивные операции, в результате которых и формируется ресурсная база банка, поскольку именно пассивные операции определяют объем и масштаб доходных операций. В связи с этим повышенные требования к наращиванию ресурсного потенциала и обеспечению его стабильности посредством эффективного управления пассивами.
Депозитные (вкладные ) операции банка - операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности.
Вклад (депозит ) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условия.
Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность хранения доверенных банку средств.
Основные задачи по управлению депозитными операциями банка:
Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:
В настоящее время банки совершают операции по привлечению средств клиентов в депозиты на различные виды вкладов, классификация которых приведена в табл. 4.1.
Таблица 4.1. Классификация вкладных (депозитных) операций банка
|
Признак классификации |
Классификация |
|
Депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков). Депозиты физических лиц |
|
|
По форме изъятия средств |
Депозиты до востребования. Срочные депозиты. Условные вклады |
|
По виду средств во вкладах |
Денежные средства. Драгоценные металлы. Драгоценные камни |
|
По форме договора банковского вклада (депозита) |
Срочные банковские вклады. Сберегательный сертификат. Депозитный сертификат |
|
По видам валют |
В национальной валюте. В иностранных валютах |
|
По срокам привлечения средств |
Бессрочные (депозиты до востребования). Срочные |
|
По уплачиваемым процентам |
Депозиты с фиксированной процентной ставкой. Депозиты с плавающей процентной ставкой |
К вкладам до востребования относятся обязательства, не имеющие конкретного срока. Размещаются денежные средства на эти вклады обычно на сравнительно небольшое время и отличаются высокой подвижностью. Это связано с тем, что на вклады до востребования перечисляются заработная плата рабочих и служащих, пенсии и другие доходы и поступления граждан. С указанных вкладов снимаются (перечисляются) средства для осуществления тех или иных регулярных платежей (например, за квартиру, коммунальные услуги), а также непредвиденных платежей.
Срочные вклады - денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента значительно понижается размер процента по вкладу. Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка он заключается в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.
Условные вклады являются разновидностью срочных вкладов. Об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.
Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длиннее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода: чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.
В настоящее время также активно внедряется в практику работы банков такая форма привлечения средств населения во вклады (депозиты), как выпуск облигаций и сберегательных сертификатов.
Согласно ст. 196 Банковского кодекса сберегательный сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного вкладополучателю, и права вкладчика (физического лица - держателя сертификата, за исключением индивидуального предпринимателя - держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада (депозита) и процентов по нему у вкладополучателя, выдавшего сертификат, или в любом филиале (отделении) этого вкладополучателя.
Преимущество сберегательного сертификата перед банковским вкладом состоит в том, что он может быть как именным, так и на предъявителя.
Денежные средства вкладчиков банк превращает в кредиты, которые выдает другим клиентам. За пользование средствами вкладчика банк в качестве вознаграждения начисляет на сумму его вклада проценты. Это значит, что вкладчик получает от своего вклада доход.
1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.
2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).
3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях:привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.
1. Согласно п. 1 комментируемой статьи право банка на привлечение денежных средств во вклады должно основываться на лицензии ЦБ РФ. Возможность такого привлечения денежных средств предоставляется банкам, которые отвечают следующим требованиям:
а) для привлечения средств юридических лиц банк должен обладать уставным капиталом не менее 6 млрд. рублей (телеграммы ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94; от 12.01.96 N 5-96);
б) для привлечения средств населения, помимо выполнения названного условия, банк должен: 1. Осуществлять банковскую деятельность не менее 2 лет. Этот срок исчисляется с даты государственной регистрации. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. С преобразованием банка этот срок не прерывается (ст. 36 Закона о банках). 2. Регулярно публиковать годовую отчетность, подтвержденную аудиторской фирмой. 3. Иметь резервный фонд не менее 10% от фактически оплаченного уставного капитала; иметь резерв на возможные потери по ссудам. 4. Иметь размер уставного капитала, который полностью покрывает обязательства банка по вкладам населения (телеграммы ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94; от 27.12.94 N 221-94; п. 9 Инструкции ЦБ РФ N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций", утвержденной Приказом ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23).
Порядок получения банковской лицензии определяется ст. 13 Закона о банках и Методическими указаниями о создании банков - в части, не противоречащей этому Закону.
В соответствии со ст. 13 Закона о банках осуществление юридическими лицами банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого лица всей суммы, полученной в результате данных операций, а также штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом или ЦБ РФ.
2. В п. 2 статьи предусмотрены разные гражданско-правовые последствия приема вклада без соответствующей лицензии ЦБ РФ в зависимости от того, является ли вкладчик физическим или юридическим лицом. В первом случае вкладчик вправе (но не обязан) потребовать немедленного досрочного возврата суммы вклада, а также уплаты процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему убытков. Проценты, обусловленные договором, в этом случае не выплачиваются. Во втором случае депозитный договор, заключенный с лицом, не имеющим соответствующей лицензии, признается недействительным по ст. 168 ГК (ничтожная сделка) с применением последствий, предусмотренных п. п. 1 и 2 ст. 167 ГК. Лицо, принявшее депозит, обязано вернуть сумму вклада как неосновательно полученное имущество (ст. 1102 ГК), а также возместить вкладчику неполученные доходы (ст. 1107 ГК), в том числе проценты, установленные ст. 395 ГК.
3. На практике денежные средства нередко привлекаются путем продажи вкладчику различных ценных бумаг. Такие сделки нельзя считать договорами банковского вклада, но они законны, если не являются притворными (см. п. 1 коммент. к ст. 836) и не ведут к нарушению законодательства или охраняемых законом прав приобретателей этих ценных бумаг
Пункт 3 направлен на борьбу с различными способами обхода норм о защите прав вкладчиков - граждан путем оформления отношений по вкладу в правовой форме, иной, чем договор банковского вклада. Поэтому последствия п. 2 данной статьи применяются также в тех случаях, когда прием вклада был оформлен векселем, облигацией и т.п. ценными бумагами, исключающими возможность востребования вклада в любое время или осуществления иных прав, предусмотренных гл. 44, а также в случаях признаний выпуска ценных бумаг (в т.ч. акций) незаконным.
1. Правом на привлечение денежных средств во вклады обладают банки. Согласно п. 2 ст. 1 Закона о банках банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Привлечение денежных средств во вклады является лицензируемым видом деятельности. Лицензия выдается Банком России. Порядок выдачи лицензии установлен в Инструкции ЦБ РФ от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" (Вестник Банка России. 2004. N 15).
Статья 36 Закона о банках устанавливает дополнительные требования к банкам, которые могут привлекать во вклады денежные средства граждан: а) они должны: 1) иметь такое право в соответствии с лицензией, выданной ЦБ РФ; 2) участвовать в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках; 3) состоять на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов; б) с даты государственной регистрации банка должно пройти не менее двух лет (если прошло менее двух лет, банку разрешено привлекать средства граждан только при соблюдении определенных нормативов).
2. Последствия привлечения денежных средств во вклады лицом, не имеющим на это права, различаются в зависимости от того, кто выступает в качестве вкладчика - физическое или юридическое лицо.
Если вклад был принят от гражданина, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов согласно ст. 395 ГК и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных убытков. Таким образом, принятие вклада от гражданина ненадлежащим лицом считается гражданским правонарушением, за которое наступает гражданско-правовая ответственность в виде взыскания неустойки и возмещения убытков, а также односторонней реституции. Гражданин имеет право на названные требования, но не обязан их предъявлять, поскольку в таком случае он лишается права требовать обещанных по вкладу процентов. Поэтому сделка остается действительной, если гражданин не потребует применения ч. 1 п. 2 ст. 835. Оспоримость сделки и названные последствия наступают при привлечении средств во вклады от граждан не только ненадлежащим лицом, но и с иным нарушением закона или банковских правил.
Если вклад был принят от юридического лица, договор банковского вклада считается недействительным, и к нему применяются последствия недействительности сделок. Такой договор является ничтожным ввиду прямого указания закона в связи с дефектом субъекта. Последствиями недействительности является реституция - вкладчику возвращаются средства вклада как неосновательно полученные (ст. 1102 ГК), а также возмещаются доходы, которые были извлечены или должны быть извлечены из этого имущества с момента передачи денежных средств в депозит, и начисляются проценты за пользование чужими средствами согласно ст. 395 ГК (ст. 1107 ГК).
3. Аналогичные последствия наступают при привлечении денежных средств иными способами, нежели по договору банковского вклада: путем продажи акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным, или путем принятия вклада под векселя или иные ценные бумаги. Данная норма направлена на предотвращение злоупотреблений лицами, привлекающими средства, например, при совершении притворных сделок. Применение закона по аналогии оправдано в данном случае тем, что при выпуске кредитной организацией ценных бумаг, как и при вкладе, открываются счета, но они носят название не депозитных (или счетов по вкладу), а накопительных.
Следует учитывать, что, несмотря на формулировку ч. 1 п. 3 коммент. ст., в названных случаях применяются не все последствия, предусмотренные ее п. 2 (оспоримость и ничтожность сделок). Независимо от того, физическое или юридическое лицо являлось держателем ценной бумаги, наступает ничтожность сделки.
Если выпуск ценных бумаг был признан незаконным, совершенные с этими ценными бумагами сделки считаются недействительными. Лицо, которое приобрело акцию, облигацию или иную ценную бумагу, выпуск которых был признан незаконным, не считается надлежащим ее держателем. В порядке применения последствий недействительности сделки лицо обязано вернуть ценную бумагу и может требовать возврата переданных за нее денежных средств, начисления процентов за пользование чужими денежными средствами согласно ст. 395 ГК и возмещения причиненных убытков. Согласно пп. 19.3, 19.2.1 Инструкции ЦБ РФ N 128-И выпуск ценных бумаг банка может быть признан несостоявшимся при нарушении в ходе эмиссии требований закона, обнаружении недостоверной информации в документах, нарушении порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, неустранении нарушений, явившихся основанием для приостановления эмиссии, и др. Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным влечет аннулирование государственной регистрации выпуска и изъятие из обращения ценных бумаг данного выпуска. Владельцам возвращаются денежные средства, уплаченные за ценные бумаги. С накопительного счета средства перечисляются на расчетные, текущие, корреспондентские и другие счета держателей ценных бумаг или выплачиваются через кассу банка, если держателем является гражданин (пп. 19.5, 19.6 Инструкции ЦБ РФ N 128-И).
Вторым основанием применения закона по аналогии является запрет оформлять принятие средств во вклад путем выпуска векселей, облигаций и иных ценных бумаг, которые не позволяют их держателям осуществлять права вкладчика по договору вклада - получать сумму вклада по первому требованию, получать средства, направленные для них третьими лицами, и др. Выдача таких ценных бумаг по своей правовой природе является притворной сделкой, направленной на обход норм о требованиях к лицам, которые имеют право привлекать денежные средства во вклады, так как для выпуска векселей и других ценных бумаг таких ограничений законом, как правило, не предусмотрено. Таким образом, выдача ценной бумаги для принятия средств во вклад признается ничтожной сделкой (ст. 170 ГК), а к отношениям сторон применяются правила о договоре банковского вклада с учетом норм п. 2 ст. 835.
Данная норма не означает, что принятие вклада путем выпуска ценных бумаг запрещено вовсе. Это возможно, если ценная бумага позволяет вкладчику осуществлять права, предусмотренные договором банковского вклада (например, депозитные и сберегательные сертификаты).
Кроме того, следует учитывать, что банки могут не только привлекать денежные средства во вклады, но и осуществлять привлечение свободных денежных средств иными способами. Поэтому сама по себе выдача ценных бумаг (векселей, облигаций, акций и др.) банками законом не запрещена. Сделки по их обращению будут законными, если стороны при этом не имели в виду отношения по вкладу. В таком случае к ним не могут применяться нормы о банковском вкладе, они регулируются законодательством о ценных бумагах.
4. За незаконное привлечение денежных средств во вклады также установлена административная и уголовная ответственность (ст. 13 Закона о банках, ст. 14.1 КоАП, ст. 172 - 174.1 УК).
1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом. 2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168). 3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях: привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным; привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.
Валерия Иванова
расходы банка, связанные с привлечением денежных средств во вклады (фор,ссв и пр). Что это за расходы?. Подскажите пожалуйста
Как Вы знаете, все банковские вклады - застрахованы (в размере до 700 000 рублей включительно с процентами) по программе Система Страхования Вкладов (ССВ) . Однако. страховка эта не с неба падает: банк - участник ССВ ежемесячно уплачивает платежи в Фонд Обязательного Страхования Вкладов (ФОСВ) . Фондом распоряжается государственное Агентство Страхования Вкладов (АСВ) . Из средств Фонда и выплачиваются деньги при наступлении страхового случая...
Георгий Отешев
облагается ли ндс привлечение денежных средств организаций и физических лиц во вклады
Нет. Финансовые операции не попадают под налогооблажение по НДС.
Зинаида Давыдова
Есть ли у банков ограничения на объём привлечения денежных средств населения во вклады? в % от Уставного Капитала
Есть, конечно. И это регулируется кредитно-денежной политикой банка (искусственно) . Если денежная масса привлеченных средств скопилась в таком объеме, что ее невозможно разместить, то понижаются проценты по депозитам (с целью ограничения внесения средств со стороны клиентов) и понижаются проценты по кредитам (с целью разместить эффективно пассивы и выплатить проценты по депозитам) . Как только достигается некий "баланс", то Комитеты по процентным ставкам и лимитам регулируют позиции дальше. Банк не может работать себе в убыток и должен соответствовать по конкуренции рынку. Однако есть масса недобросовестных банков.
Илья Вандышев
Какие возможны Пути совершенствования привлечения денежных средств во вклады и депозиты. ??
а такой вариант..честно говорить людям берём под 0.8 % а даём под 15% ...а вообще то ростовщики самая презренная каста во все времена и у всех народов....
Алла Матвеева
кто что знает насчет проекта? ! почему у меня сайт выплату больше суток задержали, хотя пишут, что не более 24х часов?!.
Потому что вы стали участником финансовой пирамиды.*Финансовая пирамида (также инвестиционная пирамида) - способ обеспечения дохода участникам структуры за счёт постоянного привлечения денежных средств. Доход первым участникам пирамиды выплачивается за счет вкладов последующих участников. В большинстве случаев истинный источник получения дохода скрывается и декларируется вымышленный или малозначимый. Подобная подмена является.
Константин Остробородов
Как возникают финансовые пирамиды?
Финансовая пирамида (также инвестиционная пирамида) - способ обеспечения дохода участникам структуры за счёт постоянного привлечения денежных средств. Доход первым участникам пирамиды выплачивается за счет вкладов последующих участников. В...
Валентина Лазарева
Подлежит ли обложению НДС данная операция???. Банк не является дилером на рынке облигаций. Банк-дилер заключил брокерский договор на покупку облигаций для банка-ивестора. Комиссионное вознаграждение банку-дилеру составило 7000 руб. Подлежит ли обложению НДС данная операция.
Комиссионное вознаграждение банку-дилеру облагается НДС Поясню: По общему правилу ст. 149 НК РФ не облагаются НДС следующие банковские операции: - осуществление банками банковских операций (за исключением инкассации) , в том числе: привлечение денежных средств организаций и физических лиц во вклады; размещение привлеченных денежных средств организаций и физических лиц от имени банков и за их счет; -открытие и ведение банковских счетов организаций и физических лиц, в том числе банковских счетов, служащих для расчетов по банковским картам, а также операции, связанные с обслуживанием банковских карт; (в ред. Федерального закона от 22.07.2005 N 119-ФЗ) -осуществление расчетов по поручению организаций и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; -кассовое обслуживание организаций и физических лиц; -купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах (в том числе оказание посреднических услуг по операциям купли-продажи иностранной валюты) ; -осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; -по исполнению банковских гарантий (выдача и аннулирование банковской гарантии, подтверждение и изменение условий указанной гарантии, платеж по такой гарантии, оформление и проверка документов по этой гарантии) , а также осуществление банками и банком развития - государственной корпорацией следующих операций: (в ред. Федеральных законов от 22.07.2005 N 119-ФЗ, от 19.07.2011 N 245-ФЗ) -выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; -оказание услуг, связанных с установкой и эксплуатацией системы "клиент-банк", включая предоставление программного обеспечения и обучение обслуживающего указанную систему персонала; -получение от заемщиков сумм в счет компенсации страховых премий (страховых взносов) , уплаченных банком по договорам страхования на случай смерти или наступления инвалидности указанных заемщиков, в которых банк является страхователем и выгодоприобретателем; - услуг, связанных с обслуживанием банковских карт. Согласно п. 7 ст. 149 НК РФ освобождение от налогообложения в соответствии с положениями ст. 149 НК РФ не применяется при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено НК РФ.
Татьяна Максимова
Кредиты могут выдавать:. a) инвестиционные фонды; b) малые предприятия; c) частные лица.
Кто имеет право выдавать кредиты? Кто имеет право выдавать потребительские кредиты (на примере ПОВКиС Финанс-Кредит) В настоящее время существует фирма, которая называется Потребительское общество взаимного кредитования и страхования Финанс...
Евгения Пугачева
Привлечение денежных средств во вклады
Если есть сомнения, то храните в банке.
Александр Хорунжий
кто может обосновать что голдлайн это пирамида?если убедите дам 55$!!!
Доход участникам структуры за счёт постоянного привлечения денежных средств. Доход первым участникам пирамиды выплачивается за счет вкладов последующих участников. Нет прихода, нет расхода Яркий пример МММ11
Клавдия Павлова
какие существуют виды банковской деятельности
Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) ; - размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; - осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; - инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов - кассовое обслуживание физических и юридических лиц; - купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; - привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; - выдача банковских гарантий - осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Эдуард Беликов
что такое сберегательный банк
Сберегательный банк Кредитное учреждение, специализирующееся на привлечении денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется законодательством страны и направляется на обеспечение интересов вкладчиков. Они являются тж. учреждениями по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. С. б. ведут счета по сберегательным книжкам, могут выдавать чековые книжки, предоставлять частные ссуды. Функционируют в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. С. б. участвуют в размещении и реализации государственных ценных бумаг, в том числе в их покупке у владельцев за счет привлекаемых ресурсов. Они действуют в пределах конкретных территорий, под контролем местных органов власти и под их гарантии. С. б. воздерживаются от вложения средств в рискованные кредитные операции. В России широкая сеть таких учреждений имеет тенденцию к укрупнению за счет объединения мелких банков и касс, превращению их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они являются центром сосредоточения денежных ресурсов и важнейшим средством накопления денежных масс государством, направляемых на решение важных народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира С. б. - это учреждения, в которых аккумулируется внутренняя задолженность населению, так называемый государственный долг.
Наталия Воробьева
Каковы различия между банками, кредитными учреждениям и небанковскими кредитными организациями?
В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (ст. 1) приводится следующее определение кредитной организации: "Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество". Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России. Таким образом, "кредитная организация" - это понятие, которое является, общим для банков и небанковских кредитных организаций. Банк - это только разновидность кредитной организации.
Ответ на этот вопрос зависит от следующих факторов: – от условий соглашения, заключаемого с банком; – от типа организации (учреждение (бюджетное или казенное) или орган власти, государственный внебюджетный фонд). Закон от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ регулирует отношения, связанные с размещением заказов на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг) для государственных (муниципальных) нужд и нужд бюджетных учреждений. При этом под государственными (муниципальными) нуждами понимаются оплачиваемые за счет бюджетных средств (внебюджетных источников финансирования) потребности заказчика в товарах (работах, услугах), необходимых для реализации его функций и полномочий. Под нуждами бюджетных учреждений понимаются их потребности в товарах (работах, услугах) независимо от источника финансового обеспечения этих потребностей. Об этом сказано в статье 3 Закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ. http://www.moskonkurs.ru/search_questions.php http://tendery.ru/page/forums/page/forums/topic/2950 Таким образом, если по условиям соглашения на выпуск и обслуживание зарплатных карт услуги банка оплачивает учреждение (для государственных (муниципальных) или своих нужд), при заключении договора (контракта) нужно руководствоваться положениями Закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ. Если такого условия нет, положения данного закона не применяются. Решение о способе размещения заказа заказчик (уполномоченный орган) принимает самостоятельно (ч. 3 ст. 10 Закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ). Подробнее об этом см. Как заключить государственный (муниципальный) контракт (гражданско-правовой договор бюджетного учреждения) на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), Как заключить договор по итогам размещения заказа на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг). Из данного правила есть исключение, оно распространяется на: – федеральные органы исполнительной власти; – органы исполнительной власти субъектов РФ; – органы местного самоуправления; – государственные внебюджетные фонды. Вышеперечисленные организации обязаны провести открытый конкурс или аукцион, если в связи с реализацией зарплатного проекта банк (помимо услуг по выпуску и обслуживанию карт) оказывает им хотя бы одну из следующих услуг: – привлечение денежных средств организаций во вклады; – открытие и ведение банковских счетов организаций, осуществление расчетов по этим счетам; – предоставление кредита; – инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание; – выдача банковских гарантий; – услуги на рынке ценных бумаг; – услуги по договору лизинга; – страхование имущества; – личное страхование, в том числе медицинское страхование (за исключением обязательного медицинского страхования); – негосударственное пенсионное страхование; – страхование ответственности. Об этом сказано в части 1 статьи 18 Закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ. При этом провести конкурс или аукцион необходимо даже в том случае, если вышеперечисленные услуги оказываются на безвозмездной основе (письмо Минэкономразвития России от 2 апреля 2010 г. № Д22-342). Заключить соглашение на открытие и обслуживание зарплатной карты может сотрудник организации. При этом условия выплаты зарплаты в безналичной форме должны быть указаны в коллективном (трудовом) договоре (ч. 3 ст. 136 ТК РФ). В этом случае применять положения Закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ не требуется. Подтверждают такой вывод контролирующие ведомства (cм., например, письма Минэкономразвития России от 2 апреля 2010 г. № Д22-342, Минфина России от 18 мая 2009 г. № 02-03-09/2039, ФАС России от 15 апреля 2009 г. № ПС/10559). Источник: [ссылка появится после проверки модератором],
Леонид Макаренко
Особенности учёта расчетных, депозитных и кредитных операций банка+
Депозитные операции, их виды. Депозитная политика в кредитной... Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк" Классификация депозитных операций коммерческих банков. ..Отличие банка от специальных...
Богдан Ловачев
вопрос работникам банков. какие бывают банковские операции которые должен осуществлять работник банка? я знаю только потерю кредитной карты а еще что может быть
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) ; размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов) . P.S.Всем этим занимается работник отделения.
Елизавета Казакова
Какой орган выдаёт лицензию на право работы со средствами физических лиц?
лицензия на привлечение денежных средств физических лиц во вклады выдаетеся только банковским организациям и тольк о Банком России
Георгий Питонов
Как банки делают деньги?
Если совсем в общем, то банки проводят пассивные и активные операции. Пассивные - по привлечению денежных средств (формирование собственного капитала, привлечение средств во вклады (депозиты) , взятые межбанковские кредиты, выпуск собственных ценных бумаг и т. д.) . Так как деньги должны работать, то привлечённые средства через активные операции размещаются. Это ссудные операции (выдача кредитов) во всём их многообразии, покупка векселей, вложения в ценные бумаги, инвестиции и т. д. Привлечение происходит по более низкой цене чем размещение, отсюда прибыль. Очень похоже на анекдот про сало.
Татьяна Соколова
Есть одна контора микро финансовое агентство, вклады принимают под 35%годовых что можете сказать. http://
Уточню, что ООО "МикроФинанс Инвест" нет в реестре микрофинансовых организаций! Эта компания финансирует свои проекты, в частности ООО "Микрокредит Сервис", являющуюся официально МФО. В принципе, имеется страхование риска неплатежеспособности, но сумму большой не назовешь. Риска тут не избежать совсем уж, как при вкладах в банк. НА 3-6 месяцев почему бы и не попробовать. Есть и более известная инвесткомпания - ИК "Солнечный берег", которая привлекает средства под 14-36% годовых и финансирует высокорентабельное строительство загородных домов.
Любовь Ефимова
Прокомментируйте новость: РПЦ планирует создать в нескольких регионах православный банк
не волнуйся, тебя в него и не пустят. а уж его услугами точно не дадут попользоваться. ОЧЕРЕДНОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ХОД немного шокирована Думаю это очередной пиар проект, не пойдут они против власти ростовщиков. Ведать этим оккультистам уже...
Ольга Ершова
Что такое коммерческий банк?Виды банковских операций?
коммерческий банк? Финансовое учреждение, которое оказывает услуги, такие как принятие депозитов и предоставление ссуд коммерческому предприятию. Деятельность коммерческого банка отличается от деятельности инвестиционного банка, которая...
Клавдия Матвеева
банковская операция
К банковским операциям относят: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) ; размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)
Ирина Сорокина
Как получить макcимально возможный доход от своих сбережений?
Максимальный доход сопровождается большими рисками! Вы готовы рисковать всеми сбережениями? Думаю, нет. Оптимальней сделать вклад в банк под наиболее выгодные ставки. Ставки сейчас в России доходят до 12,75% годовых. Более доступны предложения под 12% годовых с ежемесячной капитализаицей. Это простой, понятный, а самое главное надежный способ вложения со стабильным доходом в отличие от других способов вложений. Вклады во всех банках застрахованы государством. Напоминаю Вам, что сохранность средств вкладчиков гарантирована во ВСЕХ банках РФ в рамках государственной программы страхования вкладов, включая проценты, на сумму до 700 000 рублей! Т. е. ничем не рискуете в пределах этой суммы в любом банке. Говорю с полным знанием ситуации. И от инфляции сможете спасти свои сбережения (ставки-то в 2 раза выше) . А чтобы Вам конкретно подсказать, нужно знать город, сумму, срок как минимум. Я могу Вам подсказать как опытный вкладчик, финансист. Будут вопросы - обращайтесь, всегда подскажу, опыт большой!
Юлия Никитина
Нужен бизнес-план банка срочно. Помогите плиз.
Бизнес план банка I. Общие сведения 1. Полное наименование: Коммерческий банк "__О). 2. Сокращенное название: 3. Год создания: г. 4. Дата выдачи рублевой лицензии и ее номер: 5. Дата выдачи лицензии на осуществление банковских операций со...
Юрий Любавин
Определение банка в законодательстве? Определение банка в законодательстве?
Материал из Деньгипедии Закон «О банках и банковской деятельности» Определение исходя из статьи 1 * Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: o привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; o размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; o открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [править] Федеральный Закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" Определение исходя из статьи 2, п. 1). * Банк - кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Определение исходя из статьи 1 * Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: o привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; o размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; o открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [править] Федеральный Закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" Определение исходя из статьи 2, п. 1). * Банк - кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".
Екатерина Петухова
О валютно - обменных операциях. Здравствуйте! Если кому известно дайте пояснения на такой вопрос! Может ли Центральный банк (Банк России) проводить валютно -обменные операции с физическими лицами. Если да, то чем регламентировано?Спасибо!
Нет, не может (ст. 11 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", подп. 8 п. 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле")!Валютно-обменными операциями могут заниматься кредитные организации (банки и НКО) , которые, по законодательству, подпадают под контроль ЦБ РФ. Под кредитными организациями понимаются организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"). Помимо банков и НКО, валютно-обменными операциями могут заниматься межбанковские валютные биржи, которые также подпадают под контроль ЦБ РФ: "межбанковские валютные биржи- специализированные биржи, имеющие лицензии Банка России на организацию операций по купле-продаже иностранной валюты за рубли и проведение расчетов по заключенным на них сделкам" (ст. 1 Положения ЦБ РФ от 16 июня 1999 г. N 77-п "О порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж").Согласно ст. 11 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" "купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков) , номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации производится только через уполномоченные банки". "Уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в соответствии с лицензиями Центрального банка Российской Федерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте" (подп. 8 п. 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле").
Дмитрий Тонков
Нужны краткие предложения об основных функциях банков. Самое основное. ??
Основное назначения банка посредничество в размещении денежных средств от владельцев свободных денежных средств к заемщикам. Коммерческий банк это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на...
Инна Зайцева
Почему банк считается кредитной организацией?
А какая он организация? Ты почему считаешься женщиной, не не мужиком? Карина, согласно закону "О банках и банковской деятельности", банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие...
Людмила Григорьева
Можно ли подать в суд на банк?
Значит доход у вас низкий, за что в суд подавать? Дать ли СВОИ деньги каждый решает сам. Видимо, они решили, что давать деньги тебе опасно в плане проблем с возвратом. Например, ты не работаешь или твоя зарплата слишком маленькая, чтобы...
Никита Катигроб
Хунта собирается национализировать депозиты украинцев. Не знают, как ещё ограбить?
а до этого власть типа не грабила народ.. Рыбы скакали за это, пусть получают демократию. Для евроинтеграции укропы должны все отдать и уйти на фронт ЕСЛИ ЭТО ПРАВДА, ТО ХОХЛЫ ТЕПЕРЬ ОТ ТАКОГО СЧАСТЬЯ НЕ ТОЛЬКО СКАКАТЬ БУДУТ НО И СРАТЬ В...
Константин Тушнов
Кто знает, как реально можно зарабатывать в интернете?
Правом на привлечение денежных средств во вклады (депозиты) обладают кредитные организации, которые имеют соответствующее разрешение Банка России (п. 1 ст. 835 Гражданского кодекса РФ).
Право на привлечение денежных вкладов юридических лиц имеют все банки, обладающие лицензией на осуществление банковских операций. В зависимости от имеющихся у банка лицензий разница заключается лишь в том, в какой валюте могут привлекаться вклады: только в рублях или в рублях и иностранной валюте.
Из небанковских кредитных организаций правом на привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок) обладают небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции.
Право на привлечение вкладов физических лиц имеют банки, обладающие следующими лицензиями:
На привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
На привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
Генеральной лицензией.
Такие лицензии предоставляют право банку на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и на открытие и ведение их банковских счетов.
Перечисленные лицензии, по общему правилу, могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет (ч. 3 ст. 36 ФЗ "О банках и банковской деятельности").
Небанковским кредитным организациям такие лицензии выдаваться не могут.
Лицами, на имя которых внесены вклады в кредитных организациях (вкладчиками), могут быть физические лица, юридические лица, а в случаях, прямо указанных в федеральных законах, - государственные или муниципальные органы, имеющие право распоряжаться бюджетными средствами.
Что касается физических лиц, то вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства (ст. 37 ФЗ "О банках и банковской деятельности).
Вносить вклады в банки и самостоятельно распоряжаться ими физические лица могут начиная с 14-летнего возраста (пп. 3 п. 2 ст. 26 Гражданского кодекса РФ).
При внесении вклада в банк на имя третьего лица это лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами, если иное не предусмотрено договором банковского вклада.
До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств (ст. 842 Гражданского кодекса РФ).
В качестве вкладчиков могут выступать и кредитные организации, размещая денежные средства в других кредитных организациях или в Банке России. Такие операции рассматриваются как одна из форм межбанковского кредитования.
Согласно ч. 3 ст. 30 ФЗ "О банках и банковской деятельности" вкладчики могут иметь любое количество вкладов и соответственно депозитных счетов в любой валюте, если иное не установлено федеральным законом. Для физических лиц это дополнительно предусмотрено вч. 2 ст. 37 ФЗ "О банках и банковской деятельности".
В качестве исключения, предусмотренного федеральным законом, можно привести ст. 236 Бюджетного кодекса РФ, согласно которой размещение бюджетных средств на банковских депозитах не допускается, за исключением случаев, предусмотренных этим Кодексом.
Порядок размещения бюджетных средств на банковские депозиты определяется соответственно Правительством РФ и высшими исполнительными органами государственной власти субъектов РФ. При этом требования к кредитным организациям, в которых в качестве исключения могут размещаться средства бюджетов субъектов Российской Федерации на банковские депозиты, должны соответствовать требованиям, установленным Правительством РФ к кредитным организациям, в которых могут размещаться средства федерального бюджета на банковские депозиты.
