Давно ходят слухи, что в 2016 году появятся новые налоги на недвижимость. Граждане России должны быть готовы ко всему, в том числе, и к увеличению размера госпошлины. Давайте подробнее рассмотрим, какие изменения по налогам на недвижимость ждут россиян.
Закон предусматривает, что с Нового года государственная пошлина за недвижимое имущество россиянина будет рассчитываться исходя из кадастровой стоимости , а не из оценочной. Полученная сумма с учетом новых вычислений будет являться куда больше прежней, так как определяется стоимостью данного жилья на рынке недвижимости.
В расчете нового налога имеются некоторые вычеты, дабы понизить кадастровую стоимость квартиры или частного дома. Эту величину следует отнимать от общей площади участка, и из полученных квадратных метров уже можно рассчитать сумму госпошлины, требуемую к оплате. Вот что говорится об этом в законопроекте подробнее:
Если полученный результат будет равен нулю или уходить в минус, то россиянин имеет все основания на то, чтобы с Нового года не выплачивать налог за недвижимое имущество. Для некоторых городов предусмотрено право на увеличение или снижение этих показателей при положительном решении муниципальной власти. Это применимо к городам Федерального значения:
Помимо прочего, никто пока не отменял понижающий коэффициент . Он по-прежнему равен 0,2 от суммы исчисляемого налога. Власти считают данную величину объективной и справедливой для всех типов недвижимого имущества, кроме коммерческих построек и помещений, о которых прописано в 378.2 статье. Этот коэффициент может корректироваться в зависимости от решения местных властей выше упомянутых городов.
Если вы заранее обеспокоены величиной вашей будущей госпошлины, то можете зайти на официальный сайт налоговой службы. Там находится специальный калькулятор, который запросит у вас лишь кадастровый номер недвижимости, и поможет совершить дальнейшие расчеты. В том случае, если вы хотите узнать сам номер, то его можно получить в местном правительстве Госреестра или опять же на их официальном сайте.
Несмотря на внесенные в законопроект поправки, правительство всё же не исключает получения льгот на налоги по недвижимости. Если гражданин еще до вступления в силу изменений числился в категории льготников, то данное право за ним сохранится и в 2016 году. Однако и здесь появились свои коррективы.
С Нового года человек, имеющий право на подобные льготы, может не платить налог за одну единицу недвижимого имущества определенного типа. Например, если в вашем владении находится квартиры, а также земельный участок с домом и гараж, то вы имеете право не выплачивать пошлину. Однако если у вас имеется две квартиры или два дома, то иметь послабления в выплатах вы будете только за один объект.
Гражданин-льготник вправе самостоятельно решить, какое имущество будет облагаться налогом, а какое — нет. Правда, для этого ему необходимо каждый год до 1 ноября успеть уведомить о своем решении соответствующие налоговые инстанции. Иначе правительство имеет право сделать свой выбор, и он падет на тот объект, который облагается наибольшей госпошлиной.
Система налогообложения для продаваемых объектов недвижимости также претерпела свои изменения. С 2016 года увеличился срок собственности жилья до пяти лет, после истечения которого гражданин освобождается от выплаты налога. Однако поправки не коснулись тех объектов недвижимости, которые перешли во владение гражданином в результате подписания дарственного договора. В этом случае срок остался равным трем годам.
Во время досрочной продажи имущества размер налога теперь также будет зависеть от кадастровой стоимости жилья. Избавиться от уплаты данной пошлины можно в том случае, если объект продается за ту же сумму, за которую был куплен объект, или за более низкую. Эти поправки будут действовать лишь для того имущества, которое было приобретено уже в 2016 году.
Согласно пункта 2 статьи 362 Налогового кодекса Российской Федерации каждый владелец автомобиля, попадающего под действие данного законодательного акта, обязан уплачивать повышенный транспортный налог. Эта норма вступила в силу с 2014 года. В народе ее назвали «налогом на роскошь».
В данной статье будет приведен пример расчета налога на роскошь, а также список автомобилей, которые попадают под его действие в 2016 году.
Многие россияне ошибочно думают, что этот принудительный платеж самостоятельный. Он является увеличенным на определенный коэффициент транспортным налогом. Для его расчета необходимо опираться на коэффициент, указанный в вышеупомянутом законодательном акте.
| Коэффициент | Возраст автомобиля от даты выпуска | Средняя стоимость автомобиля | ||
|---|---|---|---|---|
| 1,1 | От 2 до 3 лет | От 3 до 5 млн. рублей | ||
| 1,3 | От 1 до 2 лет | От 3 до 5 млн. рублей | ||
| 1,5 | До 1 года | От 3 до 5 млн. рублей | ||
| 2,0 | До 5 лет | От 5 до 10 млн. рублей | ||
| 3,0 | До 10 лет | От 10 до 15 млн. рублей | ||
| 3,0 | До 20 лет | Свыше 15 млн. рублей | ||
Сам налог на роскошь рассчитывается довольно просто: транспортный налог, который определяется Федеральной налоговой службой (ФНС) для каждого региона отдельно, умножается на коэффициент, соответствующий возрасту и стоимости автомобиля.
Например, вы приобрели автомобиль Audi A8 L W12 quattro 3.0 TFSI 2013 года выпуска. Покупка произошла 6 месяцев тому назад. Средняя его стоимость у производителя составляет 5 420 000 рублей. Мощность двигателя – 310 л.с. Регион проживания – г. Москва.
Формула расчета налога выглядит следующим образом: НС*ЛС*МВ/12*ПК
НС – налоговая ставка для вашего региона (для Москвы и бензинового двигателя составляет 150 рублей);
ЛС – мощность двигателя в лошадиных силах;
МВ – количество месяцев владения автомобилем (применяется только в случае, если он находится в вашей собственности менее года);
ПК – коэффициент роскоши, увеличивающий налог (автомобиль стоит от 5 до 10 млн. рублей и его возраст менее 5 лет – 2,0).
Таким образом, ваш транспортный налог составит: 150*310*(6/12)*2,0=46 500 рублей .
Что касается среднерыночной стоимости транспорта, то определение данного показателя находится в юрисдикции Минпромторга. В своей практике это министерство использует два способа оценки автомобиля:
Получая специальные прайсы от официальных представителей мировых брендов транспорта в России.
Льготная группа граждан
Существует несколько социальных слоев населения, которые полностью освобождаются от уплаты налога на роскошь. Под это правило попадают следующие граждане:
Родители многодетных семей.
Инвалиды (независимо от присвоенной степени).
Ветераны Великой Отечественной войны.
Участники боевых действий.
Герои Российской Федерации и СССР.
Хотя данной льготой можно воспользоваться только в том случае, если мощность автомобиля не превышает 200 л.с. Причем транспорта, соответствующего этим требованиям со стоимостью более 3 млн. рублей достаточно мало в России.
Ежегодно, не позднее 1 марта, Минпромторг обязан публиковать новый список автомобилей, который попадает под действие закона о «налоге на роскошь». Стоит отметить, что в связи с резкой девальвацией национальной валюты, новый перечень транспорта на 2016 год стал почти вдвое больше, чем в предыдущем. Ведь в долларах цена машины осталась прежней, а для расчета налога берется стоимость в рублях.
Полный перечень автомобилей, по которым точно придется заплатить увеличенный транспортный налог в 2016 году, доступен вам в таблице, которую можно открыть нажав на картинку ниже.
Важно также упомянуть, что среднюю стоимость транспорта Минпромторг определяет на основе информации, полученной два раза в год. То есть если по рекомендации брендового производителя вашей машины ее стоимость на 1 июля составляла 4,7 млн. рублей, а на 1 декабря уже 5,1 млн. рублей, и ее возраст со дня изготовления 1,5 года, то ваш коэффициент увеличения транспортного налога будет не 2,0, а 1,3. Это связано с тем, что Минпромторг рассчитывает среднее значение: (4,7+5,1)/2=4,9 млн. рублей.
День за днем за стенами Верховного Совета озвучиваются новые законопроекты, различные поправки и эффективные способы наполнения казны. К сожалению, такие действия наносят ущерб, в большей степени, лишь малообеспеченным слоям населения.
Панические настроения на рынке недвижимости лишний раз подкрепляется изменениями в налоговом законодательстве. Первые изменения уже почувствовали граждане, которые успели недавно обзавестись недвижимостью и, по каким-либо обстоятельствам, решили её реализовать. Основные подводные камни, а также различные лазейки в новом законе мы постараемся разобрать в этом материале и речь, конечно, пойдёт о налоге на недвижимость (изменения в 2016). Забегая наперед, хочется отметить, что такие новости направлены на увеличение потока средств в бюджет, ведь за последнее время участились случаи различных серых схем.
В первую очередь, хочется обсудить последние изменения и то, какое они влияние окажут на кошелёк среднестатистических россиян. Мы постараемся максимально точно осветить эти моменты, а также дать вам конкретные подсказки, касающиеся вопроса продажи недвижимости, когда она находится у одного владельца менее 3-х лет и более.
Естественно, больше всего интересует вопрос, за какие сделки придётся рассчитаться с государством. Итак, если недвижимость находится в вашей собственности более 3 лет, то вам нет необходимости заполнять декларацию 3 НДФЛ. Но здесь есть определённые поправки:
Если вы не попадаете под эти параметры, но квартира в вашей собственности уже 5 лет, тогда вам тоже не нужно заполнять декларацию и расставаться с большой частью дохода.
Внимание!
В качестве исключения местные власти могут освободить полностью от уплаты пошлины при продаже недвижимости определенную группу населения. Перечень тех, кто освобождается от уплаты и попадает под льготы:
Если владелец (продавец) не подходит под условия, которые были описаны выше, то законодательство гласит: проданный земельный участок, дача и прочая недвижимость – это доход, за который налогоплательщик должен вносить часть средств в бюджет.
Таким образом, налоговые службы сконцентрировали свое внимание на тех лицах, которые ведут коммерческую деятельность. Здесь все просто: имеешь серый бизнес — плати в госпошлину бюджет. Но не до конца учли, что по семейным обстоятельствам люди могут расставаться с жильем.
Многие задают вопрос, а если квартира или другая площадь дарится не родственнику, придется ли платить пошлину за такую сделку?
В этом случае закон также огражден мощным барьером. К сожалению, у вас не получится реализовать такое жилье с выгодой для себя. Необходимо выждать обозначенные сроки. В свою очередь, напоминаем, если сделка была произведена в 2015 и ранее, то на вас распространяется другие положения.
Но не стоит отчаиваться, если вам придется уплачивать этот налог, ведь государство предлагает получить вычет (о том, как получить налоговый вычет при продаже недвижимости и покупке квартиры читайте ). Налоговый кодекс утверждает, если гражданин имеет доходы и платит подоходный взнос, то он может получить определенную сумму от налога. Его величина может составлять несколько сотен тысяч рублей.
Этот закон вызвал немало недовольство среди владельцев жилья, ведь теперь цена на коммерческую и частную недвижимость может опять возрасти. В свою очередь, российский рынок пошатнется от того, что предложение будет превышать спрос, и цены будут снижаться. Эта тема достаточно часто сегодня обсуждается. Высшая палата пока не собирается рассматривать очередные правки, а налоговые службы не стесняются напоминать, чтобы граждане успевали подавать декларацию. Порядок уплаты более детально можно изучить в законе.
В этом случае мы можем привести реальный пример. Квартира досталась в 2016 по дарственной от родственника, но в связи с тем, что вы планируете переехать, вам потребовались деньги. В таком случае необходимо выждать не менее 3 лет, чтобы не заполнять .
Рады вас обрадовать, ведь если стоимость вашего жилья не превышает 1 млн рублей, то вы и вовсе можете не платить такие налоги.
Естественно, сразу возникает идея защитить стоимость, но это вам не поможет (раньше схема работала). Теперь рассчитывается , а от неё уже налог.
Давайте подведем итоги в вопросе, сколько составляет госпошлина при продаже квартиры, чтобы вам было проще во всем разобраться.
Итак, ваша сделка оформлена в 2015 и ранее. Из этого следует, что недвижимость может быть оформлена по старым правилам. То есть, независимо от вашего статуса, если жилье в вашей собственности 3 года, то можно обойтись без налогов. Ставка составляет 13%, но ее размер может уменьшить региональный орган. Процент также может быть снижен для льготных категорий.
Для простоты подсчета можно использовать специальный калькулятор. В свою очередь, если на вашу сделку начисляется налог, то его можно избежать или оспорить. Как уже оговаривалось, облагаемая налогом сумма составляет 1 млн. рублей. Но не стоит забывать, что на иностранцев действует другая система по оплате, когда продается дом или другая недвижимость.
Напомним, что для определённых групп населения существуют льготы. Этот вопрос решают местные власти, поэтому не факт, что вы пенсионер и в обязательном порядке получите скидку.
