Российское законодательство дает возможность любому субъекту предпринимательской деятельности осуществлять экспортно-импортные операции и заключать с зарубежными контрагентами договора. Поскольку денежные операции с иноземными фирмами осуществлять в российских рублях запрещено, возникает необходимость в создании банковского счета в соответствующей валюте.
Иностранная валюта, предназначенная для дальнейшего оборота, размещается на специальном счете в банке, который и именуется валютным. Любые операции с ним, как и само открытие, строго регламентируются Положениями ЦБ РФ и законодательством страны. Запрет на проведение валютных операций проистекает из отсутствия соответствующей лицензии, выдаваемой Центральным банком.
Субъекту, который открыл валютный счет в банке, доступны два основных вида операций, осуществляемых в иностранной валюте: текущие сделки и операции, завязанные на движении капитала.
К текущим относят следующие финансовые действия:
Операции по валютным счетам, сопряженные с движением капитала:
Валюта на валютном счете, не использующаяся определенное время, облагается процентами, которые начисляет банк. Такие выплаты представляют собой финансовое вознаграждение клиентам за то, что их денежные средства находятся в обороте.
Валютный счет в банке открывается согласно определенным правилам. В первую очередь необходимо собрать пакет документов. Требования, предъявляемые к бумагам, могут различаться в зависимости от выбранного банка, поэтому нужно заранее связаться с менеджерами кредитной организации для получения нужной информации.
В основном для того, чтобы открыть валютный счет, требуются следующие документы:
Список документов сокращается в разы в случае, если предприниматель открывает валютный счет в банковском учреждении, в котором он уже обслуживается и имеет расчетный рублевый счет. В такой ситуации менеджеры кредитной организации требуют только заключения договора и оформления заявления на открытие нужного счета.
Согласно действующему законодательству РФ, клиент, прошедший банковскую проверку и открывший текущий валютный счет, обязан в течение недели сообщить об этом в налоговую службу. Несоблюдение данного пункта наказывается штрафами в размере 5 тысяч рублей.
Транзитный валютный счет открывается банками с целью ведения учета на валютных счетах. Клиент, по сути, одновременно получает сразу два счета:
В случае необходимости резиденты могут открыть специальный транзитный счет. Он создается с целью учета покупок, сделанных клиентом, и для реализации валюты на внутренних финансовых рынках.
Открытые в банках валютные счета в обязательном порядке подлежат валютному контролю. Клиент получит от банковской организации соответствующее уведомление после того, как на транзитный счет будут зачислены финансовые средства. Банк должен в течение последующих 15 суток с момента начисления денежных средств получить документы, чтобы подтвердить сделку. К числу таких документов относят паспорт сделки, договор либо справку о проведенных валютных операциях, особенно если поступившая на счет сумма превышает 50 тысяч долларов США. Помимо паспорта предоставляются и другие документы - счета, акты, документы на импорт/экспорт товара или любые другие подтверждающие бумаги.
Сегодня многие банки оформляют некоторые документы и справки вместо клиента, делая обслуживание более комфортным и быстрым. Воспользоваться подобной услугой можно только в том случае, если в договор внесены необходимые изменения и предоставлен полный пакет документов.
Банк может потребовать от предприятия письменного подтверждения даже в том случае, если осуществляется перевод денежных средств на счет поставщика.
Налоговая служба, как и кредитная организация, для осуществления валютного контроля чаще всего запрашивает следующие документы:
Физические лица могут открывать валютные счета, предназначенные для осуществления валютных операций в пользу частных лиц: начислений гонораров, алиментов, заработной платы, наследства и прочих доходов. Действующее законодательство позволяет открыть подобный счет как иностранцу, так и резиденту РФ.
Физическое лицо для открытия валютного счета обязано предоставить банку пакет документов (военный билет, паспорт гражданина РФ, загранпаспорт) и подписать договор на оказание услуг, открытие и ведение счета. Для открытия такого счета необходимо внесение определенной суммы. В иностранной валюте, разумеется.
Физическое лицо может открыть любой валютный счет. Какой счет будет открыт - зависит от желаний клиента банка и валюты, с которой работает банковская организация. Субъекты предпринимательской деятельности открывают их в основном в евро и долларах. Обе валюты считаются универсальными и чаще остальных используются при совершении международных операций.
В случае если физическое либо юридическое лицо уже является клиентом банка, за открытие валютного счета не взимается плата. Если же обращение в банк для контрагента первое, то заключение договора обойдется в 1000 рублей в среднем. Услуги интернет-банкинга и последующего обслуживания счета предоставляются большинством банков на безвозмездной основе.
Для физических лиц - резидентов РФ доступны для открытия следующие разновидности валютных счетов:
Открытие и дальнейшее использование валютных счетов всегда сопровождается определенными рисками. Самыми важными являются изменения процентных ставок и колебания валютных курсов. Под влияние подобных рисков подпадают практически все участники валютных операций.
Валютные риски грозят не только физическим и юридическим лицам, открывшим счета, но и самому банку. В последнем случае кредитная организация рискует из-за колебаний стоимости дохода от валютных операций, проводимых клиентами. С целью самозащиты от вероятных рисков банковские учреждения нередко после проведения транзакций проводят дополнительные списания денежных средств. В рядах финансистов подобные манипуляции носят название переоценки валютного счета.
В бухучете для обозначения валютных счетов и контроля передвижения средств на них используется счет 52 "Валютные счета". Применяют такие документы в основном для погашения кредитов и проведения операций с иностранными контрагентами. Денежные средства обналичиваются только в том случае, если планируется оплата заграничных командировок. Валютные счета также могут использоваться для проведения операций с резидентами других государств.
В бухгалтерской отчетности фиксируются все операции, осуществляемые на валютном счете.
То следует знать, что предусматривает законодательство Российской Федерации по данному вопросу. Существует соответствующий правовой акт, ознакомившись с которым, вы сможете точно быть уверены, какие операции вам позволены.
Наличие валютного счета имеет множество достоинств не только для компаний, работающих с иностранными контрагентами, но и для обычных граждан. Помимо того, что у вас будет возможность осуществлять всевозможные операции с валютой (переводы, обмен, оплата покупок и т.д.), но и, в зависимости от выбранного финансового инструмента, вы сможете получить прибыль в виде процентов, предоставляемых кредитными учреждениями за размещение денег на депозитах. Такой способ хранения денежных средств является довольно удобным, поскольку все валютные транзакции вы сможете производить через одну организацию – банк.
Основные привилегии человека, имеющего валютный счет физического лица, заключаются в следующем:
Перед тем, как обращаться за подобной помощью в финансовую организацию, необходимо тщательно изучить все условия, которые предлагают банки. Стоит отметить, что не всегда на сайтах финансовых учреждений указаны полные тарифы на услуги. Поэтому клиенту рекомендуется посетить отделения банков, чтобы узнать более подробную информацию. Также при выборе обслуживающего банка нелишне воспользоваться советами опытных людей, обязательно нужно промониторить информацию о репутации банка на финансовых форумах в интернете.
Основные моменты, которые необходимо учитывать при обращении в банк за услугой:
После того, как вы подберете наиболее привлекательный для вас вариант, вам необходимо подготовить свой гражданский паспорт. Кроме того, понадобится и заявление на открытие счета и определенная сумма, которая будет служить оплатой за предоставление данной услуги. Если вы собираетесь разместить в банке довольно крупную сумму, то финансовое учреждение может потребовать от вас также справки из налоговой инспекции. Рекомендуется также узнать у специалиста, имеется ли в арсенале банковских продуктов . Такой вариант станет удобным для тех, кто планирует ехать в другую страну или проводить обмен денежных знаков.
Сначала от вас потребуют написать соответствующее заявление. Затем необходимо будет отдать определенную сумму (обычно не больше 5-10 долларов) для внесения ее на счет. После этого банковский специалист составит требуемые для данной операции документы и представит вам их на подпись. Для депозитных операций в валюте минимальный взнос, как правило, находится в диапазоне 50-100 долларов.
При подписании договора следует тщательно ознакомиться с таким пунктом, как начисление процентов на остаток средств, находящихся на счете. Стоит учесть, что размер ставки при этом будет зависеть от выбора той или иной программы. Также имеется возможность получения пластиковой карты к счету в самых популярных платежных системах. Имея при себе карту Mastercard Standard или Visa Classic, вам не придется задумываться о снятии денег и оплате покупок на отдыхе или в деловых поездках за границей. Такой счет также позволяет расплачиваться за товары, предоставляемые зарубежными сайтами.
Как открыть счет в банке: Видео
Какие средства могут быть зачислены на банковский счет резидента РФ за рубежом
На валютном счете, открытом физическим лицом-резидентом РФ, могут быть размещены:
- начисления процентов, полученные в рамках имеющихся банковских депозитов;
- сумма, внесенная при открытии счета в качестве минимально допустимого остатка согласно действующим правилам банка;
- наличные деньги, вносимые в качестве пополнения депозита;
- суммы, полученные в результате конвертации при внесении платежных средств на такие депозиты;
- зарплата и другие финансовые вознаграждения, полученные в результате выполнения физлицами-резидентами трудовых обязательств за пределами России согласно трудовым договорам, заключенными с неризидентами;
- возмещение зарубежных служебных командировочных затрат физлицам-резидентам;
- алиментные выплаты, стипендии и пенсии и прочие социальные выплаты и компенсации;
- выплаты по страховкам, в случае возникновения страховых случаев, от страховых компаний нерезидентов;
- возвращенные переводы, в том числе перечисленные по ошибке, возмещение стоимости возвращенных товаров и неоказанных услуг;
К тому же на счетах физлиц, являющихся резидентами РФ, в финансовых учреждениях стран-членов ОЭСР или ФАТФ, могут поступать финансовые начисления от нерезидентов в виде:
Какой валютный счет выбрать
Открыть валютный счет физическому лицу не составит особой проблемы для любого. Но вам необходимо будет подобрать именно то предложение, которое подойдет вам по всем параметрам. Существуют четыре варианта, которыми вы можете воспользоваться:
- валютный счет;
- мультивалютный счет;
- валютный депозит;
- мультивалютный депозит.
Первые два решения подойдут для тех, кому не особо важны накопления по такому счету, если клиент банка открывает его с целью проведения операций, а не хранения денег. Второй продукт – по сути, более расширенная версия первого, так как открывает возможность клиенту работать сразу с несколькими валютами.
Валютный депозит позволит получить дополнительный доход в виде начисляемых процентов. Что касается мультивалютного счета, то главным преимуществом такого выбора является возможность снимать денежные средства, отличные от выбранного изначально иностранного эквивалента.
Вариантов, как открыть валютный счет в Сбербанке физическим лицам, множество. Он может быть обыкновенный, предназначенный для получения переводов, карточный для повседневных расчетов или накопительный, если цель – преумножить сбережения. Мы расскажем не только о том, как открыть, но и как им пользоваться, например: получить реквизиты и совершать переводы с одного счета на другой. Объясним, всегда ли стоимость обслуживания валютного счета в Сбербанке для физических и юридических лиц будет нулевой, а также дадим прикладные советы. Начнем с классификации.
Для регулярного получения переводов или отправке денег за рубеж в долларах или евро рекомендуется открыть валютный счет в Сбербанке. При разовом отправлении или при приеме можно обойтись и без него – в этом случае придется только оплатить повышенные комиссии.
Открытие валютного счета, полностью бесплатно, как и рублевого, Сбербанк не взимает платы и за обслуживание. Единственное, за что придется заплатить - за выпуск и использование привязанной карточки (знаете ли вы ?).
При открытии валютного счета у клиента фактически появится:
Текущий, предназначенный для расчетов внутри России. Для того, чтобы распоряжаться им - ничего особенного не нужно. Можно управлять и через Сбербанк Онлайн, отправляя деньги, например, на валютный счет на карте Сбербанка.
Транзитный, на который будут поступать деньги от контрагента. Для снятия денег с транзитного сначала надо идентифицировать операцию. Для этого клиенту нужны:
Таким образом, никаких проблем в Сбербанке с транзитным валютным счетом не возникает.
Как только подтверждение сделки будет получено, банк разморозит деньги, находящиеся на транзитном счете, и переведет их на рублевый или основной валютный, либо на карточку заявителя, и ими можно будет распоряжаться в обычном режиме.
Просто так держать деньги на расчетном счете нецелесообразно, особенно, если не планируется потратить тут же. Поэтому можно открыть валютный счет в Сбербанке физическому лицу и преумножить свои сбережения. Банк предлагает два варианта: накопительный и депозит.
Накопительный счет выгоден тем, что деньги с него снять можно в любой момент, лимитов на пополнение нет, однако процент по вкладу там значительно ниже, чем по депозитам.
Так, процентная ставка по накопительному счету в долларах и евро установлена на уровне 0,01% годовых, по рублевым – от 1,5% до 2,3%. Однако по состоянию на начало 2019 года вклады в евро и других валютах не принимаются, только в долларах и рублях.
При выборе подходящего депозита физическим лицам следует исходить из его специфики, заложенной в самом названии. Так, вклад "Сохраняй" предназначен только для разового пополнения – при его открытии, и не предусматривает расходных или приходных операций. Вариант "Управляй", напротив, предполагает неограниченное число операций.
Открывать выгоднее валютный счет в Сбербанке Онлайн: предлагаются более высокие проценты:
Чем продолжительнее срок и крупнее сумма, тем большие проценты предлагает банк.
Итак, мы уже упомянули в начале статьи, что обслуживание валютного счета клиенту Сбербанка не будет стоить ничего, но есть нюансы для отдельных категорий вкладчиков.
Не взимает платы Сбербанк за обслуживание валютного счета физических лиц. Открытие и закрытие производится полностью бесплатно. Это касается и депозитов.
Для предпринимателей обслуживание зависит от выбранного тарифа.
Если открыт валютный счет на карте Сбербанка, то клиенту придется нести дополнительные издержки по обслуживанию пластика.
На сегодняшний день тарифы для стандартных карт Visa и MasterCard таковы:
Можно подключить дополнительные услуги:
Рассчитываться валютной картой можно за рубежом и на территории России. В случае оплаты не в долларах происходит конвертация по текущему курсу банка.
Так как фактически оплата проводится позднее, после подтверждения транзакции, при скачках курса может произойти технический овердрафт, оплачивать который придется клиенту. Поэтому лучше рассчитываться в той валюте, в которой открыта карта, либо иметь на счете значительный запас средств.
Подробнее о принципе возникновения и порядке действий при возникновении технического овердрафта:
Для того, что получить в свое распоряжение валютный счет в крупнейшем банке страны, можно обратиться напрямую в отделение банка или включить Интернет-банк и открыть онлайн.
Клиенту понадобится только паспорт для оформления заявления и минимальная сумма для его пополнения – 10 долларов.
После открытия, клиент получит реквизиты валютного счета в Сбербанке, которые сможет передать будущему отправителю денег. Время перевода средств обычно занимает буквально нескольких часов, а то и минут, но в исключительных случаях транзакция может быть задержана не более, чем на 5 дней.
Внесение средств может производиться как через кассу, так и через Сбербанк Онлайн.
Никаких сложностей с тем, чтобы открыть валютный счет в Сбербанк Онлайн, не возникает. Для этого необходимо воспользоваться интерфейсом личного кабинета по такой схеме:
Обратите внимание, что при открытии баланс валютного счета будет равен нулю.
Воспользуйтесь видео инструкцией для безошибочного выполнения операции:
Чтобы другой клиент мог осуществить перевод на валютный счет Сбербанка, ему необходимо передать реквизиты. Их можно найти в личном кабинете, для этого надо:
Нужная информация появится в отдельном окне, так что отключите блокировку всплывающих окон хотя бы для сайта Сбербанка.
Через интерфейс личного кабинета можно пополнить и снять с валютного счета Сбербанка нужную сумму. Это делается в меню в разделе "Операции".
Подтверждение операции производится в рабочие часы, так что при пополнении валютного счета в выходные или ночью при резких скачках курса с рублевого может списаться другая сумма (или доначислиться). Это нормальная практика, к которой нужно быть готовым.
Таким образом, никаких сложностей с тем, чтобы открыть валютный счет в Сбербанке, нет. Это легко делается и в отделении, и в режиме онлайн. У клиента есть выбор – открыть обыкновенный сберегательный в валюте (доллары США, евро) или долларовый депозит на специальных условиях. Также можно заказать карточку с привязкой к валютному счету для платежей за границей или в России. Стоимость ее обслуживания взимается по стандартному тарифу.
Выгодно открыть валютный счет в финансовом предприятии Альфа- Банк гражданам, которые часто используют для расчётов доллары и евро. Валютные операции можно производить и с рублёвыми счетами, но это предполагает оплату дополнительной комиссии за конвертацию. А если учесть, что банки продают валюту дороже, чем покупают, то стоит задуматься о том, чтобы открыть дополнительный депозит, на котором будут храниться доллары или евро, в зависимости от того, каким типом денег наиболее часто пользуется держатель.
Для физического лица необходимость открытия депозита в иностранных деньгах может быть связана с частыми зарубежными поездками или покупками в магазинах других государств. Иногда такие депозиты открывают, чтобы не хранить «все яйца в одной корзине». Безопаснее, когда ваши сбережения хранятся в различных финучреждениях и в разных валютах. Преимущества депозитов в следующем:
Важно: владельцам депозитов в иностранной валюте приходиться платить за ежегодное обслуживание, а также перечислять определённый процент за любые совершённые денежные операции.
Выбирая финансовое учреждение для открытия депозитов, обратите внимание на положительные качества предложений от Альфа- Банка. Главное из них состоит в том, что вы имеете дело с финансовой структурой, входящей в российские топы. Вы будете пользоваться услугами надёжного проверенного учреждения с отличной репутацией.
Плюсы сотрудничества с описываемым финучреждением в следующем:
К существенным минусам клиенты эмитента относят то, что валютные счета Альфа- Банка предполагают хранение денежных средств в зарубежных финучреждениях:
К другим недостаткам сотрудничества относят то, что активация валютных счетов длится дольше, чем рублёвых, и невыгодность снятия иностранных денег в банкоматах.
У пользователей есть два варианта открытия описываемого депозита:
Открыть счёт в иностранной валюте могут не только физические, но и юридические лица. Первые должны подать следующие документы:
В удостоверении личности обязательно должна наличествовать прописка на территории РФ.
Юридические лица подают несколько иную документацию:
Граждане, открывшие валютный депозит в удалённом режиме, отмечают следующие достоинства варианта:
В отзывах пользователей можно прочесть и о недостатках:
Прежде чем заняться отправкой заявки на получение банковского счёта в иностранной валюте, скачайте в Google Play или Appstore специальное приложение.
Важно: ежемесячно за использование приложения финучреждение будет списывать с вас по 59.00 рублей.
Чтобы открыть в Альфа -Банке текущий счёт в иностранной валюте, действуйте так:
Физические лица могут остановить свой выбор на одном из следующих тарифных планов:
Чтобы сделать правильный выбор, внимательно изучите все предложения.
Все счета позволяют открыть на сайте Альфа- Банка личный кабинет. Самый недорогой в обслуживании «Эконом», самый дорогой – «Максимум+». Его стоимость 3 000.00 рублей в месяц. Вы будете освобождены от оплаты, если поставите на счёт более 1 000 000.00 рублей. Данное предложение снабжено большим количеством привилегий для пользователей:
«Оптимум» и «Комфорт» – промежуточные варианты, также обладающие привилегиями, но не в таком объёме.
Выбирать тарифный план нужно в зависимости от тех задач, которые вы будете ставить перед счётом.
Ещё более обширную линейку тарифных планов Альфа -Банк предусмотрел для корпоративных клиентов.
Если намереваетесь завести валютный счёт, кем бы вы ни были, физическим или юридическим лицом, в ассортименте описываемого финучреждения для вас найдётся ряд интересных и выгодных предложений.
Как открыть счет в банке в иностранной валюте, например в долларах
Порядок открытия валютного счета в банке, как и порядок открытия и закрытия любых иных счетов в российских банках, установлен инструкцией ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» от 30.05.2014 № 153-И (далее — инструкция № 153-И).
Для резидентов по общему правилу ограничений для открытия валютного счета в банке не установлено. Для того чтобы открыть валютный счет в банке (наиболее популярными являются счета в долларах и евро), необходимо определиться с целевым назначением данного счета, т. к. от этого зависит и порядок открытия счета.
Валютные счета бывают следующих видов:
Так, текущие счета открываются гражданами, если указанное не связано с осуществлением ими предпринимательства. Для открытия счета они предъявляют паспорт, свидетельство ИНН, карточку и подтверждение полномочий лиц, указанных в карточке. Карточка не оформляется в указанных в инструкции № 153-И случаях.
Чтобы открыть валютный счет в банке, необходимо подписать договор, образец которого можно скачать по ссылке: Договор на открытие валютного счета - бланк .
Об отличии договоров банковского вклада и банковского счета рассказано в статье по ссылке: Отличие договоров банковского вклада и банковского счета .
При открытии счета и заключении договора важно убедиться, что банком открывается именно валютный счет, поскольку на практике возможно устное заверение представителей банка об открытии валютного счета, однако фактически ими открывается рублевый счет с конвертацией вносимой валюты в рубли, что приводит к последующим спорам с банками, в том числе судебным (апелляционное определение Воронежского облсуда от 16.06.2016 по делу № 33-3863/2016).
Согласно информации Центробанка РФ (положение ЦБ РФ «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета…» от 22.09.2015 № 492-П и разъяснения к нему) валютный код лицевого счета, открываемого для учета операций, связанных со страхованием, определяется исходя из следующего:
Открытие валютного счета юридическим лицом осуществляется в соответствии с гл. 4 инструкции № 153-И. Чтобы открыть валютный счет в банке юридическому лицу, по общему правилу требуется представить:
Валютные счета организаций субсидиарны по отношению к рублевым счетам. Согласно пп. 17, 18 закона «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24.07.1998 № 125-ФЗ списание страховых взносов производится с рублевых счетов, а при нехватке денежных средств на данных счетах — с валютных счетов. Списание производится согласно курсу, установленному Центробанком. При этом страхователь несет расходы, вызванные продажей валюты.
ВАЖНО! Об открытии валютного счета за границей необходимо уведомить налоговые органы в установленные сроки. Если организация открыла несколько валютных счетов за границей, но своевременно не уведомила налоговую, привлечение к административной ответственности осуществляется отдельно по каждому открытому счету (постановление 9-го арбитражного апелляционного суда от 30.03.2017 № 09АП-9556/2017 по делу № А40-228262/16).
Согласно гл. 8 инструкции № 153-И основание для закрытия счета — прекращение соглашения о банковском счете. Закрытие валютного счета за границей, так же как и открытие, влечет за собой необходимость уведомить налоговый орган (ст. 12 закона № 173-ФЗ).
В соответствии с п. 8.2 инструкции № 153-И после прекращения действия договора о банковском счете никакие операции по нему не производятся, а поступившие денежные средства возвращаются отправившему их лицу.
Порядок открытия валютного счета в банке принципиально не отличается от открытия рублевого. Для этого требуется определиться с видом счета (текущий, расчетный, иной), а также открывающим субъектом (организация, гражданин), от чего зависит комплект необходимых документов и процедура открытия счета. Если счет в валюте открывается за границей, следует уведомить об этом налоговые органы в РФ.